Planification financière privée

Planification financière privée et planification financière personnelle ( anglais de planification financière personnelle ) est la planification financière du ménage .

Général

Les ménages privés ( célibataires et familles ) peuvent utiliser les mêmes méthodes et instruments de planification pour leur planification financière que l'administration des entreprises a mis au point pour les entreprises et les budgets publics . Là, la planification financière est discutée dans le cadre de la planification globale de l' entreprise avec une considération particulière du financement et des objectifs de l' entreprise . Selon Erich Kosiol , la planification financière est une tâche régulière du secteur financier qui doit être effectuée à intervalles réguliers . L' exigence actuelle de capital est fournie par le financement, dans lequel une distinction doit être faite entre l'autofinancement et le financement extérieur . La principale différence entre les entreprises et les ménages privés est que ces derniers ont souvent peu ou pas de formation financière générale et, par conséquent, même les techniques de planification financière sans connaissances spécialisées ne mènent pas au succès.

Particularités de la planification financière privée

Le privé financement par actions est réalisée sur le revenu des ménages, qui se compose de revenus du travail , les revenus du capital ou des revenus de transfert peuvent assembler. En outre, les cessions d' épargne ( épargne au sens large) ou le produit de la vente d' actifs relèvent de l'autofinancement. Ces sources de financement sont disponibles - isolées ou combinées - pour des achats plus importants effectués par un ménage ( articles ménagers , automobiles , propriétés résidentielles ). Si les moyens d'autofinancement sont insuffisants, le budget doit décider de contracter ou non des emprunts . Dans ce cas au plus tard, le budget doit établir un plan de financement , qui est considéré comme un document de prêt important par les établissements de crédit et fait partie de la planification financière privée.

La planification financière privée échoue souvent en raison d'un manque ou d'une éducation financière générale insuffisante . La littératie financière englobe à la fois une connaissance abstraite des relations financières fondamentales et du fonctionnement des produits financiers ainsi qu'une expérience concrète dans le traitement des produits bancaires et d'assurance. Les vulnérabilités des consommateurs sont principalement les investissements , les emprunts et les assurances . Selon une étude réalisée en 2004 par la Bertelsmann Stiftung , 47,3% des personnes interrogées ont déclaré qu'elles étaient réticentes à gérer les finances , 50,2% ont reporté leurs décisions financières alors que 61% avaient le temps de le faire et 61,8% ont estimé que les problèmes financiers étaient difficiles. D'une part, les connaissances financières de base pour prendre des décisions appropriées en matière de retraite et d'investissement sont insuffisantes dans une grande partie de la population; d'autre part, la proportion de réponses correctes augmente généralement avec le niveau d'éducation et le revenu; les répondants osent également répondre aux questions financières le plus souvent ou refusent de répondre au moins, plus leur niveau d'éducation ou de revenu est élevé .

portée

La planification financière privée comprend le pronostic axé sur le cycle de vie d' un ménage privé sur l'évolution future des revenus / dépenses ( calcul de la liquidité privée ) et des actifs / dettes , en tenant compte des aspects de financement , d' investissement , de retraite , de succession et de fiscalité tout en tenant compte des objectifs financiers individuels en compte . Il est utilisé pour préparer des décisions en matière financière personnelle et est souvent réduit aux conseils en investissement dans la littérature spécialisée . Mais la décision de savoir si quelqu'un peut s'offrir une voiture financièrement fait tout autant partie de la planification financière privée que la décision de se protéger contre les dommages causés par une assurance .

En outre, une planification financière complète prend également en compte les questions juridiques, psychologiques, philanthropiques et éthiques, la planification de la formation , de la carrière , du budget des loisirs et de la retraite ainsi que le transfert d'actifs entre les générations familiales, y compris la rédaction de testaments , de contrats de mariage , dons ou création de fondations . Il comprend également l'audit interne privé , i. H. Suivi de la structure et de l'évolution des flux de paiement, des actifs, des passifs, ainsi que des conditions-cadres juridiques et économiques d'un ménage.

méthodologie

Contrairement à de nombreux ad hoc - décisions , qui sont communs chez les individus dans la vie quotidienne ( achat spontané ), la planification financière privée est basée sur une approche systématique. Pour ce faire, il utilise des méthodes d'analyse empruntées à la planification financière de l'entreprise. Dans un premier temps, les objectifs ainsi que la situation de départ financière, personnelle et familiale du ménage privé sont enregistrés. Cela comprend l'établissement d'un bilan privé , d'un calcul de liquidité privé (à l'aide d'un livre de ménage si nécessaire ) et d'un compte de profits et pertes privé , ainsi que d'une analyse des droits à pension existants dans la vieillesse et en cas de maladie. De cette manière, des conclusions peuvent être tirées sur la faisabilité des objectifs, les événements prévisibles et les risques. Tout d'abord, la protection nécessaire contre les événements et les risques qui menacent financièrement l'existence est déterminée (par exemple, invalidité , responsabilité , dans le cas de parents financièrement dépendants, décès).

Selon une méthodologie obsolète et classique (mais toujours en vigueur), la planification budgétaire est effectuée sur la base des données du revenu courant et l' argent restant est investi dans l' épargne à long terme, à condition qu'aucun prêt ne puisse être remboursé. Elle devrait être augmentée ou au moins maintenue jusqu'à la retraite , et les risques inutiles devraient être évités. Le paradigme moderne, en revanche, ( Robert Merton , Paul Samuelson , Zvi Bodie ) voit l'objectif, à l'inverse, dans la répartition optimale des dépenses en fonction de la préférence de risque sur la durée de vie (voir également le problème de la consommation-investissement ). Un taux d'épargne (qui fluctue plus ou moins fortement en fonction du risque) est spécifié par un modèle, et une planification budgétaire doit alors être réalisée pour le reste.

Deux problèmes majeurs se posent dans la planification des investissements pour les ressources financières disponibles, d'une part l' allocation d'actifs et d'autre part la soi-disant « localisation des actifs ». L'allocation d'actifs concerne la sélection des classes d'actifs (par exemple, la division entre les investissements plus risqués (par exemple les titres ) et les investissements relativement sûrs (par exemple les dépôts d'épargne ), la sélection et la pondération des investissements individuels tels que les actions individuelles et les obligations ). Le «Asset Location» traite de la question de la structure fiscale dans laquelle les produits financiers doivent être acquis pour ces investissements de la manière la plus efficace possible (par exemple, investissement direct, fonds d'investissement , veste d'assurance ).

Risques financiers

Les ménages doivent tenir compte des risques financiers imminents dans leur planification financière privée , en particulier la propension compulsive à consommer ( consumérisme ), une adaptation insuffisante des dépenses à la baisse des revenus , le manque d'argent , la prévention des risques de la vie générale , l' incapacité de travail , la maladie , le divorce , la mort de proches parents , sans assurance responsabilité pour les dommages , imprévus paiements supplémentaires ( frais de fonctionnement ou taxes ), les dangers des concentrés investissements en capital ( risque de cluster ou granularité ), de supérieur à la moyenne dette service des prêts en raison de surendettement ou de trop hauts frais de location . Pour les deux derniers risques, il y a les chiffres clés économiques du taux de couverture du service de la dette et du taux de charge des loyers . Beaucoup de ces risques peuvent être assurés, les non assurables doivent être supportés par l' auto-assurance sur votre propre patrimoine. Cela découle de l' accumulation d'actifs , qui peut également être considérée comme la constitution de provisions et de réserves , ce que les entreprises et les budgets publics sont légalement tenus de faire .

Risque de faillite personnelle

Il est évident que les faillites personnelles peuvent avoir tendance à être l'expression d'exigences excessives de la part de citoyens ayant une planification financière privée.

Selon le Baromètre de la dette 2018, le bureau de crédit CRIF Burgel 2010 a été une année record avec le nombre élevé de 139110 personnes enregistrées en faillite personnelle (particuliers et ex -indépendants ). Par la suite, le nombre annuel de faillites personnelles a chuté d'année en année pour atteindre 88 995 faillites personnelles en 2018. Une ventilation des faillites personnelles par tranche d'âge montre que la tranche d'âge des 31 à 40 ans est la plus touchée avec 24 852 dossiers . Dans le groupe d'âge le plus élevé de 61 ans et plus, il y avait 9 338 cas. D'un point de vue régional, il existe essentiellement un clivage nord-sud en termes de faillites personnelles: la moyenne nationale était de 107 faillites personnelles pour 100000 habitants en 2018. Les Länder du sud du Bade-Wurtemberg et de Bavière sont particulièrement bien en dessous de cette moyenne avec 72 et 73 cas pour 100 000 habitants. Les États fédéraux suivants sont les plus élevés (cas pour 100 000 habitants entre parenthèses): Brême (166), Basse-Saxe (150), Sarre (146), Schleswig-Holstein (145) et Hambourg (143).

Outre le faible taux de chômage, le CRIF Bürgel soupçonne que la raison de la baisse significative des faillites personnelles ces dernières années est également le compte de protection contre les saisies , qui empêche de nombreux citoyens surendettés de s'inscrire à la faillite personnelle.

Après que le nombre de faillites personnelles dans la tranche d'âge de 61 ans et plus ait augmenté dans les années 2012 à 2015 (l'augmentation était de 26% en 2015 par rapport à 2011), une tendance à l'augmentation de la pauvreté des personnes âgées était alors suspectée, ce qui est reflétée dans le développement ultérieur des faillites personnelles non confirmées avant 2018.

fournisseurs

Les principaux fournisseurs de la planification financière privée en tant que services sont des établissements de crédit ( souvent dans le cadre de la banque privée dans le cas des banques , des caisses d'épargne ou les banques coopératives ), les ventes financières , gestion d'actifs et indépendants conseillers en placement , les courtiers , les frais de conseillers et, certains cas, des conseillers fiscaux .

Il existe des associations professionnelles de planificateurs financiers dans de nombreux pays qui publient leurs opinions sur les critères de bons planificateurs financiers. Bon nombre de ces associations sont membres du Financial Planning Standards Board Ltd. affiliés, y compris le FPSB Germany eV et l'Association autrichienne des planificateurs financiers. Ces associations attribuent à leurs membres des certificats de qualité, tels que le titre internationalement reconnu de Certified Financial Planner et le "European Financial Planner" populaire en Espagne et en Italie. La plus grande organisation professionnelle au monde pour les planificateurs financiers est la Financial Planning Coalition (FPC) aux États-Unis, composée du Certified Financial Planner Board of Standards (CFP Board), de la Financial Planning Association (FPA) et de la National Association of Personal Financial Advisors. (NAPFA).

Voir également

Littérature

  • Günter Schmidt: Planification financière personnelle - modèles et méthodes de planification financière , Springer, Berlin 2011, ISBN 978-3642204586
  • Conseil CFP: Manuel de compétences en planification financière . Hoboken 2013, ISBN 978-1118470121
  • Thomas Hammer / Barbara Rück: L' investissement d'une manière très spécifique: Le guide indépendant pour les épargnants et les investisseurs Conseil aux consommateurs , p. 210-221: Les règles de base de la planification financière privée . Centre de conseil aux consommateurs NRW, Düsseldorf 2009, ISBN 978-3940580726
  • Michael Böckhoff / Guido Stracke: Le planificateur financier . Verlag Recht und Wirtschaft 2003, ISBN 978-3800572816
  • Dirk Farkas-Richling / Wolfgang Staab: Planification financière privée, investissement et fiscalité: savoir-faire pour des conseils financiers et une gestion d'actifs modernes . Schäffer-Poeschel 2003, ISBN 978-3791021485
  • E. Danby Brandon / H Oliver Welch: L'histoire de la planification financière. La transformation des services financiers . Wiley 2009, ISBN 978-0470180747
  • Rolf Tilmes (Ed.): Financial Planning in Private Banking: Présentation orientée client d'un service de conseil . 3e édition Bad Soden 2002, (en ligne )
  • Philipp Wackerbeck: Planification financière privée au sein des compagnies d'assurance: la refonte orientée client du business model . Bad Soden 2006, (en ligne )
  • Ralph Jakob: Financial Planning and Sales: Conception et positionnement d'un concept de vente basé sur la planification financière d'un point de vue théorique et empirique . Bad Soden 2007, ISBN 978-3933207593

liens web

Preuve individuelle

  1. ^ Fritz Neske / Marcus Wiener (eds.), Management-Lexikon , Volume 2, 1985, p 428.
  2. ↑ Erich Kosiol, Finanzplanung und Liquidität , dans: ZfhF 7th year, 1955, p. 254
  3. ↑ Ludwig Orth, La planification financière à court terme des entreprises industrielles , 1961, p. 48
  4. ↑ Johannes Leinert, Financial Illiteracy in Germany: Bad Conditions for Independent Provision , in: Health and Social Policy, n ° 3/4, mars 2004, p. 29
  5. ↑ Johannes Leinert, Financial Illiteracy in Germany: Bad Conditions for Independent Provision , in: Health and Social Policy, n ° 3/4, mars 2004, p. 29
  6. ↑ Wesselin Kruschev, Planification financière privée: le nouveau service pour les investisseurs exigeants , 1999, p. 17
  7. ^ Zvi Bodie : Life-Cycle Finance in Theory and in Practice , p. 2, tableau 1
  8. ↑ Paula H. Hogan: L'investissement dans le cycle de vie roule sur notre chemin (PDF; 294 Ko). Journal de planification financière (2007)
  9. ↑ Larry Swedroe / Kevin Grogan / Tiya Lim, Le seul guide dont vous aurez jamais besoin pour le bon plan financier , Chapitre 10, 2010, o. P.
  10. ↑ a b c Baromètre de la dette 2018: les insolvabilités personnelles tombent au plus bas niveau depuis 2004 - Brême reste un bastion de la faillite malgré une forte baisse. CRIF Bürgel GmbH, 21 mars 2019, consulté le 21 juin 2019 .
  11. ↑ Baromètre de la dette 2015: les faillites personnelles chutent de 6,4% - quatrième augmentation consécutive chez les Allemands plus âgés. CRIF Bürgel GmbH, 3 mars 2016, consulté le 21 juin 2019 .
  12. ↑ Droit fiscal, lorsque les conseillers fiscaux se transforment en planificateurs financiers ( souvenir de l' original du 16 janvier 2013 dans les archives Internet ) Info: Le lien vers l' archive a été inséré automatiquement et n'a pas encore été vérifié. Veuillez vérifier le lien d'origine et d'archive conformément aux instructions , puis supprimez cet avis. @1@ 2Modèle: Webachiv / IABot / www.capital.de