Faillite personnelle

Le terme faillite privée (appelée faillite privée en Suisse et en Autriche ) est le terme d'argot désignant le règlement judiciaire des dettes lorsqu'une personne physique est insolvable et n'exerce pas ou n'a pas exercé d' activité économique indépendante . Dans ce cas, les procédures d' insolvabilité des consommateurs sont menées en Allemagne et les procédures de règlement des dettes en Autriche . L' apurement des dettes résiduelles permet à ces personnes de se libérer de leurs dettes après une phase de bonne conduite .

Processus et objectifs

Dans une phase de conduite , la personne physique doit faire tous les efforts raisonnables pour rembourser les dettes existantes (c'est-à-dire les dettes). Dans le cas des salariés, par exemple, cela signifie qu'ils doivent utiliser leurs revenus, qui dépassent la limite de l'exemption de saisie, pour rembourser la dette pendant la phase de conduite des affaires. L'octroi de la décharge de la dette restante et donc la remise des dettes restantes a généralement lieu à la fin de la phase de conduite des affaires. En cas de violation des règles statutaires, une nouvelle procédure d'insolvabilité privée ne peut être engagée - complètement nouvelle - qu'après un délai d'attente considérable. La procédure requiert donc une conduite honnête de la part du débiteur. Il n'y a généralement aucun moyen de contourner ces exigences - même avec des constructions supposées ingénieuses , car un tel comportement va à l'encontre de l'honnêteté. En fin de compte, cela signifie que le débiteur doit se soumettre aux exigences du remboursement de ses dettes dans une très large mesure pendant la phase de conduite. La durée de cette phase de conduite des affaires est réglementée différemment dans les différents États.

La procédure d'insolvabilité en Allemagne

En Allemagne, le code des faillites a été remplacé par une nouvelle loi sur les faillites en 1999. Depuis lors, il y a eu faillite des consommateurs avec libération de la dette résiduelle. En 2013, une nouvelle réforme de la loi sur les faillites a été adoptée par la loi pour raccourcir la procédure d'acquittement des dettes résiduelles et pour renforcer les droits des créanciers . Le soi-disant "2. L'étape « de la réforme du droit de l'insolvabilité est alors entrée en vigueur le 1er juillet 2014. En plus de raccourcir le processus d'insolvabilité, la réforme accorde un allégement tant aux débiteurs qu'aux créanciers.

Les changements apportés par la réforme de 2013

  • Possibilité de raccourcir la procédure d'insolvabilité à 3 ans ou 5 ans (au lieu de la période standard de 6 ans)
  • Possibilité d'allégement anticipé de la dette via un plan d'insolvabilité
  • Meilleure protection des locataires - les propriétaires de parts sociales sont désormais protégés contre la résiliation
  • Introduction de dérogations supplémentaires à l'octroi de la décharge de dette résiduelle
  • Changement d'obligation d'emploi et refus en cas de non-respect
  • Possibilité de refus ultérieur de se libérer de la dette restante
  • Refus d'endettement abusif ou de gaspillage d'actifs prolongé à trois ans
  • Renforcement des droits des créanciers chirographaires
  • Refus de la décharge de la dette résiduelle par demande écrite

Cependant, étant donné que la réforme a considérablement augmenté la rémunération des procédures d'insolvabilité en matière d'insolvabilité des consommateurs, bien plus de 35% de la dette doit être remboursée pour raccourcir la procédure à 3 ans. Par exemple, avec un montant de dette de 35 000,00 €, il faudrait un montant de 18 882,00 € pour la raccourcir à 3 ans. Cela correspond à 53,95 % de la dette. L'administrateur d'insolvabilité perçoit à lui seul 5 832,00 €.

Lors du règlement des dettes impayées, la question se pose également de savoir d'où peuvent provenir les fonds pour leur paiement. Une réponse à cette question se trouve dans les documents préparatoires du projet gouvernemental de réforme du droit de l'insolvabilité en 2014. En conséquence, la satisfaction des créanciers pourra s'effectuer par la cession obligatoire des revenus saisissables pendant la conduite des affaires . En conséquence, le projet du gouvernement : « Lors du calcul du taux de satisfaction minimum [...], les montants accumulés par les créanciers au cours de la période d'activité - en particulier la rémunération attribuée conformément au § 287, alinéa 2 de l'InsO - doivent être pris en compte. ." mensonge, utilisez-le pour satisfaire les créanciers. Le gouvernement a rédigé sur ce point : « D'une part, le taux de satisfaction minimum doit - comme déjà dit - motiver le débiteur à faire des efforts et, si nécessaire, à fournir des prestations surobligatoires. Le débiteur peut - pour lequel il n'a eu aucune raison de le faire - z. Par exemple, vous pouvez renoncer à une partie de vos revenus non saisissables ou de vos actifs supérieurs au seuil de subsistance, augmenter vos revenus saisissables en occupant un emploi à temps partiel ou souscrire un prêt relatif. la satisfaction des créanciers aussi à travers la réalisation de la présente Propriété de la personne physique peut être réalisée. Le projet du gouvernement se lit comme suit : « D'autre part, le débiteur peut contribuer à atteindre le taux de satisfaction minimum en déposant plus tôt la demande d'insolvabilité. Lors du calcul du taux de satisfaction minimum […], le résultat de la répartition finale de la procédure d'insolvabilité dépend également de la rapidité avec laquelle le débiteur dépose son bilan. » Étant donné que la répartition finale prend en compte l'intégralité de la masse de la faillite utilisable, on peut en conclure que le présent projet de loi soutient également la réalisation de l'actif du débiteur de moyens. Sur la base du projet du gouvernement, le débiteur peut continuer à utiliser des « fonds de tiers activés » pour satisfaire les créanciers. Cela comprend les avantages des parties liées ou les prêts. Selon le projet du gouvernement : « Cela s'applique également au cas d'un paiement direct payé ou impayé à partir de fonds de tiers activés par le débiteur, car un tel paiement direct ne peut pas être traité différemment que si cet argent avait d'abord afflué dans la masse de la faillite. puis servira à rembourser le passif.» Cependant, le projet de loi du gouvernement parle de «prêts relatifs». En ce qui concerne les autres prêts remboursables, il convient de respecter la jurisprudence en cours.

Un avantage pour les débiteurs créé dans le cadre de la réforme est l'introduction d'un processus de plan d'insolvabilité des consommateurs . Contrairement à l'abréviation, une telle procédure de plan d'insolvabilité pour les débiteurs est également applicable aux procédures qui ont été engagées avant l'entrée en vigueur de la réforme le 1er juillet 2014. Une procédure de plan d'insolvabilité permet aux débiteurs, en accord avec les créanciers et le tribunal, d'élaborer un plan d'insolvabilité sur la base d'un règlement. Il offre la possibilité, si le plan est accepté à la majorité absolue des créanciers présents à la date du vote, de survoter les créanciers refusant.

Meilleure protection des locataires - les propriétaires de parts sociales seront protégés par la réforme

Un autre changement concerne la protection des locataires. Jusqu'à l'entrée en vigueur de la réforme le 1er juillet 2014, l'administrateur de l'insolvabilité pouvait résilier le bail du débiteur sur la base des parts sociales. Un autre changement dans la réforme protège désormais également les sociétaires dans le cadre de la faillite personnelle - à condition que la valeur de la participation ne dépasse pas quatre loyers nets ou 2.000 €.

Exceptions supplémentaires à l'octroi de la libération de la dette résiduelle

Avec la réforme de la faillite personnelle, des exceptions supplémentaires à l'octroi d'un allégement de dette résiduelle ont été introduites. Ces exceptions représentent des créances que le débiteur doit supporter lui-même malgré une procédure de faillite personnelle. Avant le 1er juillet 2014, la seule règle était que les réclamations résultant d'actes délibérément illégaux ainsi que les amendes et amendes administratives, etc. existaient en tant qu'exceptions à la décharge de la dette résiduelle. À la suite de la réforme, les positions de créances suivantes sont désormais expressément exclues de l'apurement de la dette résiduelle : À titre d'exception nouvelle, les créances d'arriérés d'aliments tant que la personne physique en tant que débiteur a retenu cette pension par manquement ou ne l'a pas du tout accordé. En revanche, les dettes résultant de la fraude fiscale ont été ajoutées à titre de nouvelle exception, dès lors que le débiteur a été condamné pour une infraction fiscale selon les §§ 370, 373 ou 374 AO .

Changement d' obligation d'emploi et refus en cas de non-respect

La réforme a également apporté des modifications à l'obligation de travailler. L'obligation d'acquérir un emploi signifie que les débiteurs sont tenus d'exercer une activité professionnelle appropriée dans le cadre de la procédure d'insolvabilité ou de toujours s'efforcer de le faire. L'obligation d'obtenir un emploi comprend également l'interdiction de refuser des activités raisonnables. En cas de non-respect de l'obligation de travailler ou de manquement à celle-ci, la décharge de la dette résiduelle doit être refusée. Avant la réforme, le débiteur pouvait attendre le début de la période d'activité jusqu'à ce que l'obligation d'obtenir un emploi se produise. Habituellement, un an s'écoulait. En raison du changement lié à la réforme, l'obligation de travailler doit désormais être remplie dès l'ouverture de la procédure.

Possibilité de refus ultérieur de se libérer de la dette restante

Autre changement apporté par la réforme, la remise de la dette résiduelle peut également être refusée rétroactivement. Avant la réforme, la demande devait être soumise dans le délai précédant le début de la période de conduite des affaires. Après la réforme, les créanciers peuvent introduire une demande de refus correspondante dans les six mois suivant la connaissance du motif du refus, même pendant la période d'activité.

Lors de l'entrée en vigueur de la réforme, le délai de dépôt des candidatures a été porté d'un à trois ans en raison du refus du motif d'établissement de l'insuffisance de passif ou du gaspillage d'actifs.

Renforcement des droits des créanciers chirographaires

Jusqu'à l'entrée en vigueur de la réforme de l'insolvabilité privée, les créanciers étaient privilégiés qui, dans le temps précédant l'ouverture de la procédure, avaient la partie saisissable des revenus du débiteur affectée à la garantie de leurs créances. Il en résulta que la cession de salaire resta en vigueur pendant les deux premières années même dans la procédure d'insolvabilité, de sorte que le créancier de la cession ne percevait que la partie saisissable du revenu pendant deux ans. À la suite de la réforme, ce règlement a été supprimé sans remplacement. Ainsi, l'objectif d'égalité de traitement des créanciers et de répartition équitable dans les procédures d'insolvabilité a été poursuivi. L'ancienne demande de cession de salaire tombe désormais automatiquement dans la masse de la faillite.

Demande écrite de refus de libération de la dette résiduelle

La réforme permet aux créanciers de présenter une demande écrite de refus de se libérer de leurs dettes restantes avant la date limite. Jusqu'à l'entrée en vigueur de la réforme le 1er juillet 2014, les créanciers étaient tenus de présenter la demande de refus en personne à la date limite ou de la faire introduire par un mandataire.

Possibilité de report des frais de procédure

Dans le droit allemand de l'insolvabilité, il existe une procédure d'insolvabilité des consommateurs sous la forme spéciale de la procédure dite de report. Il s'agit d'une faillite de consommation dans laquelle l'État paie initialement tous les frais de procédure. Le débiteur n'a à payer les frais de procédure qu'après que la libération des dettes restantes a été accordée. Cette procédure permet également aux personnes totalement démunies de mener une procédure d'insolvabilité des consommateurs, car avant l'introduction du report des frais de procédure, une personne physique devait payer les frais de procédure avec la demande d'insolvabilité à titre d'avance. En raison de la possibilité de report des frais de procédure, le nombre de faillites de consommateurs réussies (réussies au sens de l'octroi d'une libération de la dette résiduelle) a considérablement augmenté.

Faillite au Royaume-Uni

Au Royaume-Uni, la durée des procédures de faillite n'est pas uniforme. Avec au moins neuf mois, une faillite personnelle en Angleterre et au Pays de Galles ne prend pas autant de temps qu'en Allemagne, même s'il existe des options pour raccourcir les procédures qui ont été déposées après le 30 juin 2014. Le raccourcissement de la procédure en Angleterre et au Pays de Galles s'accompagne toutefois d'exigences supplémentaires, de sorte qu'une personne physique ne peut participer à la vie économique normale pendant plusieurs années après la conclusion d'une procédure là-bas . La procédure d'insolvabilité des consommateurs en Angleterre ne peut donc pas être comparée à la procédure allemande.

Procédure de règlement de dettes en Autriche

En Autriche, la faillite d'une personne privée est appelée procédure de règlement des dettes . Une telle procédure est structurée en quatre étapes :

  1. Règlement à l'amiable
  2. Plan de restructuration (introduit dans le cadre du règlement sur l'insolvabilité "nouveau" depuis le 1er juillet 2010 en lieu et place du "règlement obligatoire")
  3. Calendrier de paiement
  4. Procédure d'écrémage

Faillite personnelle en Suisse

En Suisse , une personne privée peut déposer une demande de mise en faillite en vertu de l'article 191 DEBA (déclaration de faillite). Le juge-commissaire ouvrira la faillite contre acompte s'il n'y a aucune perspective de règlement amiable des dettes privées . Cependant, une déclaration de faillite ne peut être déposée que par une personne privée ; au contraire, chaque débiteur a le droit de le faire - à condition que les autres conditions soient remplies.

A l'ouverture de la faillite, les saisies (y compris les salaires) déjà effectuées ne sont plus applicables. Les créanciers recevront pour les créances impayées un certificat de perte . Le débiteur ne peut être opéré à nouveau que s'il a acquis une nouvelle richesse ou a des revenus de constitution de richesse. La faillite personnelle permet des accords séparés avec chaque créancier pour racheter le certificat de perte.

Cependant, la faillite privée ne prévoit aucun mécanisme, comme c'est le cas en Allemagne ou en Autriche. Ainsi, la responsabilité d'un allégement réussi de la dette incombe uniquement au débiteur.

Un délai de prescription selon l'article 149a alinéa 1 SchKG s'applique aux certificats de perte existants et il est de 20 ans. Le délai de prescription pour les certificats de perte a été introduit avec la révision de la SchKG en 1997. Il s'agit d'un véritable délai de prescription. En conséquence, un nouveau délai de vingt ans commence à courir à chaque interruption (par exemple, lors d'un nouvel encaissement ou d'un paiement partiel par la personne opérée) et que l'objection de la prescription dans le litige sur une créance pour les certificats de perte doit être expressément soulevée.

Voir également

Preuve individuelle

  1. ↑ Journal officiel fédéral I 2013 . 18 juillet 2013, p. 2379 .
  2. ↑ Bundesrat (éd.) : Projet de loi visant à raccourcir la procédure d'apurement des dettes résiduelles et à renforcer les droits des créanciers . Imprimé 467/12 édition. 10 août 2012.
  3. ↑ Code des impôts (AO) du ministère fédéral de la Justice et de la Protection des consommateurs. Consulté le 28 septembre 2016 .
  4. ↑ § 300 InsO. Consulté le 10 mai 2016 .
  5. ↑ Hunziker / Pellascio, 207; en particulier les entreprises (Hunziker / Pellascio, 210)
  6. ↑ Hunziker / Pellascio, page 207