Bernard L. Madoff

Bernard Lawrence "Bernie" Madoff [meidɔf] (né le 29 avril 1938 à Brooklyn , New York City , † 14 avril 2021 à Butner , Caroline du Nord ) était un américain financier et courtier en valeurs mobilières et fraudeur d'investissement . Avant que ses activités frauduleuses ne soient révélées, il était un négociant en valeurs mobilières très respecté et président de la bourse technologique NASDAQ . Un dénonciateur a découvert la fraude à l'investissement de Madoff en 1999, mais la SEC a été ignorée pendant des années par la Securities and Exchange Commission des États-Unis .

Fin 2008, Madoff a été arrêté pour fraude, alors qu'il y avait des décennies qu'un fonds commun de placement pour un stratagème de Ponzi fonctionnait. L'étendue totale des dégâts a été estimée au moment du procès de Madoff à au moins 65 milliards de dollars (environ 51 milliards d' euros ), le nombre de victimes à 4800. Selon les avocats, il s'agit du "premier cas de fraude véritablement mondial" . En avril 2009, cela touchait environ trois millions de personnes dans le monde, directement ou indirectement. Environ 300 cabinets d'avocats et 45 000 avocats auraient traité l'affaire à l'époque. Madoff a été condamné à 150 ans de prison le 29 juin 2009, et son cas a été soulevé par le procureur des États-Unis pour le district sud de New York , Preet Bharara .

Le couple marié Ruth et Bernard Madoff sont apparus comme donateurs à de nombreuses institutions caritatives et culturelles et ont été membres des conseils d'administration de nombreux théâtres, fondations et collèges. En raison de cette image philanthropique , plusieurs fondations caritatives ont décidé de confier leur argent à Madoff, ce qui leur a finalement causé un préjudice financier important.

La vie

Madoff est né à Brooklyn , New York, en 1938 , le deuxième des trois enfants du couple marié Sylvia Muntner et Zookan "Ralph" Madoff. Ses grands-parents étaient des Juifs d'Europe de l'Est qui ont immigré aux États-Unis au début du 20e siècle. Madoff a grandi dans une famille modeste (l'entreprise de sport de son père a dû déposer le bilan) à Laurelton, un quartier bourgeois du Queens habité par de nombreux immigrants juifs à l'époque, où il a d'abord fréquenté l'école publique et, à partir de 1952, Far Rockaway Lycée. Là, il est diplômé de l'école en 1956.

De 1956 à 1957, Madoff a fréquenté l' Université de l'Alabama , où il a rejoint la fraternité juive Sigma Alpha Mu , qui existe depuis 1909. En 1960, après trois ans, il termina ses études de sciences politiques à ce qui était alors le Hofstra College à Long Island . De 1960 à 1961, il suit des cours à la Brooklyn Law School et travaille en parallèle.

Dès 1956, à Laurelton, il rencontre Ruth Alpern, qui est de trois ans sa cadette et qui est aussi la petite-fille d'immigrants juifs. Elle et Madoff se sont mariés en 1959 et ont eu deux fils : Mark (1964-2010) et Andrew (1966-2014).

La vie des affaires

Avec une économie de 5 000 dollars grâce à des emplois d'été en tant que sauveteur (au Silver Point Beach Club à Atlantic Beach , Long Island ) et installateur de systèmes d'irrigation de jardin a fondé Madoff en 1960, une société d'investissement appelée Investment Securities , se concentrant initialement sur ce qu'on appelle le penny. actions spécialisées. Elle a pointé dix ans plus tard un grand nombre de clients qui principalement dans les country clubs de la haute société , comme le Palm Beach Country Club avaient conquis. Son entreprise vivait initialement sur le soi-disant spread , la différence entre le prix d'offre et de demande d'un titre . En outre, il proposait très tôt le négoce informatique de titres et était ainsi souvent en mesure d'offrir des prix moins élevés, ce qui offrait à son tour des avantages pour les fonds .

En août 1963, l'enregistrement de Sylvia Madoff, la mère de Madoff, qui travaillait comme courtier avec sa société Gibraltar Securities , a été contestée par la Securities and Exchange Commission (SEC) des États-Unis . En janvier 1964, la SEC renonce à d'autres mesures en raison de sa situation financière peu claire, mais en retour Sylvia Madoff est contrainte de démissionner. On ne sait pas si son mari Ralph dirigeait l'entreprise, même si elle y était inscrite. On ne sait pas non plus dans quelle mesure cela était lié aux dettes fiscales du couple.

Madoff était membre de la National Association of Securities Dealers (NASD), qui réglementait le NASDAQ . Sa société a été l' une des forces motrices derrière son développement, et il était non exécutif président du du conseil d'administration et membre du conseil d'administration de 1990, 1991 et 1993 .

Madoff possédait des propriétés dans l' Upper East Side de Manhattan, les Hamptons , Palm Beach et Paris . Avec sa femme Ruth, il a travaillé comme philanthrope et donateur pour des collèges, des théâtres, des établissements d'enseignement, des œuvres caritatives juives et en tant que mécène des arts . De 1993 à 1994, Bernard Madoff a eu une liaison avec la publiciste Sheryl Weinstein , qui était à l'époque directrice financière de Hadassah , l'organisation de femmes sionistes aux États-Unis.

La société de Madoff, Bernard L. Madoff Investment Securities LLC , société à responsabilité limitée , n'avait pas d'associé commandité et agissait principalement en tant que courtier en bourse, mais également en tant qu'investisseur . La société a agi en tant que teneur de marché . La maison de courtage gérait des fonds d'investissement pour des clients fortunés et un certain nombre de fonds spéculatifs . En 2008, elle a été impliquée dans le plus grand scandale de fraude que la Bourse de New York ait jamais connu . Le Wall Street Journal a écrit en 2008 que c'était ce qui « pourrait s'avérer être la plus grande fraude financière de l'histoire ».

En 1970, le frère de Madoff, Peter B. Madoff, est entré dans l'entreprise. Les frères dirigeaient conjointement Cohmad Securities , une société située dans le même immeuble que la société Bernard Madoffs. Comme il s'est avéré plus tard, Madoff a cessé de négocier des actions dès 1996.

En novembre 2008, Madoff a transféré 164 millions de dollars de la seule Grande-Bretagne à sa société new-yorkaise.

Conséquences pénales

En décembre 2008, Madoff a été arrêté par le FBI . La Securities and Exchange Commission (SEC) des États - Unis a initialement gelé les actifs restants d'environ 70 millions de dollars. Madoff a été accusé d'avoir versé les bénéfices promis de nouveaux dépôts de clients, un soi-disant stratagème de Ponzi . Lorsqu'un de ses clients lui a demandé de récupérer des milliards de dépôts, le système s'est effondré. La SEC a ensuite déposé des accusations le 11 décembre 2008. Ce fut ainsi le cas devant le tribunal de district américain de Manhattan (US District Court for the Southern District of New York, Manhattan) sous le nom US versus Madoff, 08-MAG-02735 , en instance. Dans une fonction similaire à celle d'un juge d'instruction, plus précisément en tant que juge d'instruction américain, Gabriel Gorenstein a comparu.

Apparemment, Madoff était sur le point de se rendre lorsque son système était sur le point de s'effondrer. Des problèmes existaient depuis décembre 2007 car les clients ont retiré leurs dépôts à la suite de la crise financière . Il était également à noter que la Fondation de la famille Madoff n'a donné que 95 000 $ à des œuvres caritatives en 2007, contre 1 277 600 $ l'année précédente.

Les poursuites indiquent que Madoff avait également trompé ses fils Andrew et Mark. Après qu'il leur ait révélé le soir du 10 décembre 2008 qu'il ne restait que 200 à 300 millions de dollars des milliards d'investisseurs, les frères ont appelé les avocats et se sont retournés contre les autorités. Peu de temps auparavant, Ruth Madoff avait retiré 15,5 millions de dollars d'une entreprise dans laquelle son mari était impliqué.

Selon le cabinet de conseil en investissement new-yorkais Aksia, la société Friehling & Horowitz , une entreprise de trois salariés, était chargée de vérifier les livres .

Bernard Madoff a été libéré sous caution de 10 millions de dollars, mais n'a pas été autorisé à quitter l'État de New York . Le 16 décembre 2008, les procureurs ont ordonné un couvre - feu d'une journée complète . Madoff a accepté de porter un bracelet électronique à la cheville et de remettre son passeport . Sa femme Ruth a également dû remettre son passeport, bien qu'elle n'ait pas été accusée.

Le procureur général Michael Mukasey s'est retiré de l'affaire selon le ministère de la Justice parce que son fils Marc Mukasey, Frank DiPascali, représentait un cadre supérieur de l'entreprise de Madoff.

Le 13 janvier 2009, l'accusation a de nouveau tenté d'arrêter Madoff, mais le juge de district Lawrence McKenna l'a refusée au motif qu'il n'y avait aucun risque de s'échapper. Cela a rencontré l'incompréhension du public, d'autant plus qu'il était auparavant connu que Madoff avait envoyé des bijoux d'une valeur de plus d'un million de dollars à des amis et des parents alors qu'il était assigné à résidence.

Le 12 mars 2009, Madoff a été arrêté après avoir plaidé coupable de vol , blanchiment d'argent et faux . Il a été emmené dans la salle d'audience. Le 29 juin 2009, Madoff a été condamné à 150 ans de prison, la plus élevée possible pour ses délits.

Liquidation forcée de l'entreprise, propriété privée

Dans la soirée du 15 décembre 2008, un juge new-yorkais a fait droit à la demande de la Securities Investor Protection Corporation (SIPC) de liquider la société Bernard Madoffs afin de la placer sous tutelle . Stephen Harbeck, chef de la SIPC, soupçonnait déjà à l'époque que la société n'avait que des réserves mineures. De son côté, la SIPC dispose d'un fonds de réserve pour accompagner les investisseurs dans les sociétés financières à hauteur de 500 000 $ par client. Le fonds de réserve est à son tour approuvé par le Congrès. Fin février 2009, son président Stephen Harbeck a donné aux investisseurs étrangers l'espoir que son institution pourrait intervenir jusqu'à la limite susmentionnée.

Les autorités ont bouclé le siège social de Madoff au 17e étage du Lipstick Building sur la Troisième Avenue à Manhattan et ont examiné les dossiers commerciaux. Le fiduciaire responsable de la SIPC Irving Picard a pu sécuriser des actifs d'environ 830 millions de dollars auprès de Madoffs BMIS au 21 janvier 2009. Entre autres actifs, le syndic a tenté de résilier les contrats de location de six voitures de luxe.

L'argent qui avait été déposé mais pas encore investi peu de temps avant l'arrestation de Madoff a été retenu par l'administrateur de la faillite et n'a pas été inclus dans la masse de la faillite mais a été restitué aux investisseurs. Le 1er janvier 2009, l'avocat Howard Kleinhendler a déposé une plainte contre le syndic Irving Picard et JP Morgan Chase au nom de Martin Rosenman. Son investissement de 10 millions de dollars était allé sur un compte bancaire le 5 décembre 2008, six jours avant l'arrestation de Madoff. Kleinhendler a également poursuivi la banque le 7 janvier 2009 au nom de la société Hadleigh Holdings LLC de Stanley Kriegler pour un million de dollars, qui était également allé à JP Morgan Chase le 8 décembre 2008.

Picard a depuis réussi à localiser 75 millions de dollars d'actifs supplémentaires à Gibraltar , en plus des 946 millions découverts dans le monde, et une maison au Cap d'Antibes qui était évaluée à un million. Cela s'est ajouté à la valeur totale au 23 mars 2009 à environ un milliard de dollars. Au Royaume-Uni, les avocats travaillent avec le Serious Fraud Office local et la Serious Organized Crime Agency .

Une partie de la société de Madoff, dont il avait lui-même estimé la valeur à 700 millions de dollars, a été vendue pour 15 millions à la société bostonienne Castor Pollux Securities au profit des investisseurs lésés.

Réseaux

Pendant des années, Madoff a été l'un des plus gros donateurs du Parti démocrate . L'un de ses amis les plus proches est Alvin Ira Malnik , qui était également un important donateur du Parti démocrate.

Madoff a opéré personnellement le recrutement de nouveaux investisseurs jusqu'à la fin, mais certains de ceux qu'il a recrutés ont approché d'autres investisseurs. Parmi eux se trouve le groupe Fairfield Greenwich le plus durement touché . Ce groupe a géré 14,1 milliards de dollars de fonds d'investisseurs depuis le début des années 1980. Elle était dirigée par Walter Noël, dont les quatre gendres, venus de Colombie , de Suisse et d' Italie , ont recruté de nouveaux clients en Europe et en Amérique du Sud , selon une contribution de l' International Herald Tribune . La société a déclaré avoir perdu 7,5 milliards de dollars, en grande partie à cause du fonds Fairfield Sentry , qui a investi exclusivement avec Madoff. Cela nécessitait un pour cent de l'investissement des investisseurs, plus vingt pour cent des bénéfices. Le groupe Fairfield-Greenwich, basé à Manhattan, a travaillé tour à tour avec Jeffrey Tucker, un ancien employé de la Securities and Exchange Commission , et Andrés Piedrahita, le mari de Corina Noel, l'une des cinq filles de Walter Noel et de son épouse helvético-brésilienne Monica. En Italie, le mari de Lisina Noel, Yanko Della Schiava, a recruté le mari d'Alix Noel, Philip Toub , à Lausanne, en Suisse .

D'autres « feeders », comme J. Ezra Merkin et son fonds Ascot Partners ou Gerald Breslauer de Los Angeles , qui a investi pour Steven Spielberg et Jeffrey Katzenberg , ont reçu 1,5 % des sommes investies. Des accusations ont également été portées contre Merkin et Ascot. Mortimer Zuckerman a poursuivi Merkin devant la Cour suprême de l'État de New York à Manhattan qu'il l'avait informé par fax en décembre qu'il travaillait pour Zuckerman's CRT Investments Ltd. J'ai investi 25 millions chez Madoff. En outre, Merkin a déclaré à travers son Gabriel Capital Corp. environ 30% des actifs privés de Zuckerman, environ 15 millions de dollars, sont investis dans Madoff. Au total, Merkin aurait ainsi investi 2,4 milliards de dollars à l'insu des investisseurs. Merkin, l'ancien président de la division financière de General Motors GMAC et trois de ses fonds - Ascot, Gabriel et Ariel - auraient reçu un total de 470 millions de dollars de commissions, selon l'acte d'accusation. Merkin avait levé des fonds auprès d'organisations caritatives, d'universités et d'investisseurs de détail, dont deux universités de New York qui ont perdu 20 millions de dollars.

Le spécialiste des arbitrages de fusions Victor Teicher avait travaillé avec Merkin, mais il avait été emprisonné de 1994 à 1995 pour délit d'initié, dont il avait déjà été condamné en 1990. Seule une interdiction professionnelle par le régulateur des valeurs mobilières a finalement mis fin à leur relation commerciale après plus de 15 ans en 2000, Teicher Merkin mettant toujours en garde contre Madoff, comme Andrew Cuomo, le procureur général de New York, a pu le déterminer. Merkin elle-même n'avait fait qu'un petit investissement dans Madoff.

Robert Jaffe , qui avait de bons contacts avec des investisseurs à Boston et Palm Beach, était en contact étroit avec Madoff . Jaffe est le gendre de Carl J. Shapiro, le fondateur de Kay Windsor . Il était vice-président de Cohmad Securities , une société de courtage détenue à 20 % par Madoff. Cohmad a payé des commissions aux feeders qui ont référé les clients à Madoff. Jaffe a également reçu un à deux pour cent du premier dépôt de chaque client, mais a affirmé qu'il n'avait aucune connaissance du stratagème de Ponzi de Madoff.

Le brésilien Banco Safra de São Paulo a géré pendant plusieurs années un fonds appelé Zeus Partners Limited , qui faisait partie du système d'alimentation de Madoff.

Mauvaise supervision de la SEC

Christopher Cox , directeur de la Securities and Exchange Commission (SEC) depuis 2005, a déclaré le 16 décembre 2008 qu'il était très préoccupé par le fait qu'il y avait eu des "allégations crédibles et ciblées" et que des preuves de comportement frauduleux de l'ancien directeur du NASDAQ pendant des années avaient pas été suivi. Les premiers indices datent de 1999. Harry Markopolos , qui travaillait pour le hedge fund Rampart Investment Management (un fonds commun de placement concurrent) à Boston, avait prévenu les autorités que Madoff n'était pas vraiment un gestionnaire d'actifs performant, mais dirigeait un gigantesque stratagème de Ponzi, il Financez donc les profits des anciens investisseurs avec les dépôts des nouveaux. Markopolos a signalé le cas aux autorités de contrôle en 2000. En 2005, Markopolos a envoyé un rapport important à la SEC intitulé « Le plus grand fonds spéculatif au monde est une arnaque ».

Christopher Cox a ouvert une enquête sur l'affaire. Selon le rapport du Times ci-dessus, cela incluait également la relation entre la nièce de Madoff, Shana Madoff, et le cadre de la SEC Eric Swanson, qui s'est marié en 2007. Swanson a travaillé pour la SEC de 1996 à 2006.

Le président élu des États-Unis, Barack Obama , qui était encore désigné à l'époque, a commenté le scandale en disant que l'affaire « nous a encore rappelé à quel point la réforme est nécessaire » (« nous a encore une fois rappelé à quel point la réforme est nécessaire") ).

Le 14 janvier 2009, le Financial Times a rapporté que la Financial Industry Regulatory Authority (Finra), qui supervise plus de 5 000 courtiers en valeurs mobilières enregistrés, avait enquêté 19 fois sur des plaintes contre Madoff depuis 1999. Cependant, la SEC n'a suivi ces plaintes qu'à moitié et d'une manière très peu coordonnée : bien que plusieurs équipes aient été affectées à Madoff, la communication entre les différents groupes a rarement eu lieu. Dans certains cas, c'est même Madoff lui-même qui a informé les inspecteurs de l'existence d'autres équipes d'enquête.

Madoff avait contacté la SEC dès le début, et Arthur Levitt , qui l'a dirigée de 1993 à 2001, a pris des conseils occasionnels de sa part. Cependant, les deux avaient des opinions différentes à bien des égards et le contact n'aurait pas dû être d'une importance particulière.

Partie lésée

Partie directement lésée

Au 25 décembre 2008, les parties directement lésées comprenaient les émetteurs de divers types de fonds d'investissement , mais aussi les particuliers fortunés tels que :

• Fairfield Sentry Ltd, un fonds spéculatif du groupe Fairfield Greenwich de Walter Noel. Selon Bloomberg (voir ci-dessous), c'est la plus grosse perte. Il devrait être de 7,3 milliards de dollars, soit plus de la moitié de son actif total de 14,1 milliards de dollars.
• Kingate Global Fund Ltd, un fonds spéculatif de Kingate Management Ltd.
• Le hedge fund Bramdean Alternatives de Nicola Horlick à Londres.
• La Maxam Capital Management LLC , fondée par Sandra Manzke, a perdu environ 280 millions de dollars. Mme Manzke elle-même était l'une des personnes qui ont référé les investisseurs à Madoff.
• Tremont Group Holdings Inc., un fonds spéculatif détenu par Oppenheimer Funds Inc., avait investi la moitié de ses actifs, environ 3,1 milliards de dollars, dans Bernard Madoff, comme l'a rapporté Bloomberg le 16 décembre.
• La Robert I. Lappin Charitable Foundation , une organisation caritative juive de Salem, dans le Massachusetts, qui finançait des voyages d'enfants juifs en Israël, par exemple, a dû déposer son bilan le 12 décembre 2008 en raison de ces événements.
• La Fondation Picower à New York, qui a.o. A financé des projets de recherche médicale et a demandé à Madoff Securities de gérer tous les actifs de la fondation d'un montant d'environ 1 milliard de dollars, a cessé ses activités le 20 décembre 2008.

Le 7 janvier 2009, le Wall Street Journal a publié une liste beaucoup plus étendue de victimes, qui, au 16 janvier 2009, répertoriait plus de 110 victimes. Les dégâts s'élèvent désormais à plus de 30 milliards de dollars américains, dont 2,1 milliards de dollars américains à la banque autrichienne Médicis et 2,87 milliards de dollars américains à la Banco Santander espagnole .

La liste officielle des victimes, présentée le 5 février 2009, compte 162 pages.

les états-unis d'Amérique

Outre le couple Shapiro, Steven Spielberg et son partenaire commercial et patron de DreamWorks Animation , Jeffrey Katzenberg, figuraient parmi les investisseurs privés de premier plan . Selon Herald Sun , sa fondation caritative, la Wunderkinder Foundation, est également touchée. Irwin Kellner, économiste chez MarketWatch, a poursuivi Bernard Madoff le 16 décembre 2008 pour 2,2 millions de dollars de dommages et intérêts sur la base de la contribution du Herald Sun. Les organisations municipales d'employés telles que le conseil des employés et le conseil de police et d' incendie , qui représentaient 971 travailleurs, avaient également investi 41,9 millions de dollars.

Des scientifiques de renom tels que Gabriel Bitran du Massachusetts Institute of Technology ont rejoint les victimes, qui se sont fait connaître peu après l'arrestation de Madoff . Il avait suggéré aux investisseurs qu'ils pourraient minimiser les fluctuations de prix, mais avait investi une partie de l'argent via un fonds chez Madoff.

L'actrice alors âgée de 91 ans Zsa Zsa Gabor et son mari Frederic Prinz von Anhalt ont également été touchés avec une perte de 4,5 millions de dollars.

Même les dirigeants de Merrill Lynch, à l'époque encore une banque d'investissement, comme les anciens PDG Daniel Tully et David Komansky et l'ancien chef de la division banque d'investissement Barry Friedberg avaient investi dans des fonds qui avaient été mis en place par le directeur du courtage interne. John Steffens.

La Fondation Elie Wiesel du lauréat du prix Nobel et survivant de l'Holocauste Elie Wiesel a perdu la quasi-totalité de sa fortune de 15,2 millions de dollars à la suite du scandale Madoff.

Luxembourg

Les fonds « Lux-Alpha » et « Lux-Invest » de la suisse UBS et « Thema » de l'anglaise HSBC , qui étaient impliqués dans Madoff, étaient exploités sous le droit luxembourgeois. Luxalpha , Luxinvest et Herald Fund Luxembourg avaient quant à eux suspendu le rachat des parts . Selon l'autorité de contrôle bancaire luxembourgeoise CSSF , un total de 16 fonds avaient suspendu le rachat de parts en raison d'une exposition à Madoff.

La SICAV Lux-Alpha a été liquidée par arrêté de l'autorité luxembourgeoise de surveillance financière CSSF. La « Herald (Lux) SICAV » a été liquidée par arrêté de la CSSF. Un autre fonds luxembourgeois, le Luxembourg Investment Fund-US Equity Plus , filiale du suisse UBS , a été sanctionné par la CSSF car le fonds avait subi de lourdes pertes du fait des investissements de Madoff. La fermeture légale du fonds était prévue. Après Luxalpha et Herald, le Luxembourg Investment Fund d'UBS a également été liquidé en mai 2009.

Le parquet luxembourgeois a ouvert des enquêtes contre la succursale d'UBS au Luxembourg concernant les deux fonds LuxAlpha et LuxInvest . Entre autres, il y aurait eu falsification de documents . UBS Luxembourg avait déjà connu en 2005 le double rôle de Madoff en tant que gestionnaire de fonds et sous-déposant de fonds , ce qui aurait été interdit au Grand-Duché de Luxembourg en raison du conflit d' intérêts .

En juillet 2014, une plainte pénale a été déposée contre le conseil d'administration du régulateur financier luxembourgeois CSSF .

la Suisse

La banque suisse Benedict Hentsch Fairfield Partners SA , basée à Genève , a annoncé avoir investi 56 millions de francs suisses (47,5 millions de dollars américains) de ses clients dans Madoff. Selon ce rapport, Carl et Ruth Shapiro, importants donateurs pour le musée des Beaux-Arts , mais aussi l'université Brandeis et le centre médical Beth Israel Deaconess, sont également concernés. Les Shapiros à eux seuls ont perdu la moitié de leurs actifs, environ 220 millions de dollars. Avram et Carol Goldberg, les anciens propriétaires de Stop and Shop , une chaîne de supermarchés, et Stephen Fine, président de Biltrite Corp., ont également été blessés. Comme le rapporte Reuters , les banques suisses à elles seules avaient perdu 4,22 milliards de dollars.

L'Union Bancaire Privée , spécialisée dans les hedge funds et gérait 127 milliards de francs suisses en juin 2008, a fait état d'une exposition totale de 700 millions de dollars américains ou 800 millions de francs suisses chez Madoff. Cela représentait moins de 1 % du total des actifs sous gestion. Le fonds Dinvest Total Return a été particulièrement touché et son rendement a ainsi chuté de 3 %. La banque elle-même n'avait pas investi dans Madoff. En janvier 2009, elle a nié avoir ignoré les avertissements. En mai 2009, des investisseurs américains ont déposé une plainte. Vous demandez le remboursement des commissions perçues et des intérêts.

La banque Benedict Hentsch n'a fusionné qu'en août 2008 avec Fairfield Greenwich Group , qui avait investi 7,5 milliards de dollars dans Madoff. Le groupe EIM , qui a investi 2% de son capital, soit 220 millions de dollars, dans Madoff, figurait également parmi les victimes. Notz, Stucki & Cie et Benbassat & Cie. ont également été touchés. Selon ses propres déclarations, le Credit Suisse n'est pas concerné .

En termes de dommages, il était dans un premier temps impossible de déterminer dans quelle mesure les banques elles-mêmes ou leurs clients ont été affectées. Il était clair que plusieurs centaines de clients de Hyposwiss Private Bank Genève ont été touchés. Cependant, il s'agissait de clients qui, consciemment et de leur propre gré, avaient investi dans Madoff. La fraude a coûté à ces clients 175 millions de francs. Hyposwiss Private Bank Genève, qui s'appelait Anglo Irish Bank (Suisse) SA jusqu'en février 2008, était active dans le domaine des hedge funds depuis des années en tant que filiale de l'Irish Anglo Irish Bank . La maison mère zurichoise d'Hyposwiss n'a en revanche été que marginalement touchée indirectement par des produits de tiers. Hyposwiss, qui appartenait jusqu'en 2013 à la Banque cantonale de Saint - Gall , s'occupe d'investisseurs fortunés avec des portefeuilles de trois à dix millions de francs.

Syz & Co et Pictet & Cie ont déclaré ne pas être concernés, tout comme Lombard Odier Darier Hentsch , Mirabaud et GAM (Julius Baer). La banque Julius Baer a déclaré à l'agence de presse Reuters qu'il n'y avait eu aucun dommage.

L' UBS a annoncé que les dégâts n'auraient pas de sens. Le gestionnaire d'actifs français Oddo, qui avait vendu les actions de ses clients, qui appartenaient au fonds luxembourgeois Lux Alpha, dont le dépositaire était UBS, et qui, le 4 novembre 2008, a assigné UBS en justice. Il n'a jamais reçu l'argent, a déclaré une porte-parole de l'entreprise à l' agence de presse française AFP . C'est pourquoi Oddo a engagé une procédure contre UBS au Luxembourg . Le 15 janvier, UBS Luxembourg a été condamnée à 30 millions d'euros de dommages et intérêts.

Fondamentalement, le litige porte sur les responsabilités des banques dépositaires de fonds. "Selon Bloomberg, les grandes banques UBS et HSBC pourraient être poursuivies jusqu'à 3,2 milliards de dollars", rapportait le Neue Zürcher Zeitung le 15 janvier 2009 .

UBS a dû divulguer des documents pouvant prouver un manquement à son devoir de diligence, a statué un tribunal d'arrondissement de Luxembourg, devant lequel deux plaignants individuels et l'association d'actionnaires Deminor avaient intenté une action. Il s'agissait d'éventuels contrats entre UBS et la société d'investissement Madoffs ainsi que d'un rapport secret du commissaire aux comptes. L'autorité de surveillance bancaire luxembourgeoise CSSF a demandé aux Suisses de répondre de la conduite des affaires. Un mois plus tard, le Herald-Lux-Fonds a vécu une expérience similaire.

L'Autriche

En Autriche , des investisseurs privés ont notamment été lésés, selon une première estimation de la Banque nationale d'environ 350 millions d'euros. Vous aviez investi dans des fonds Primeo de Pioneer Alternative Investment Management, qui appartiennent à UniCredit , à l'origine Bank Austria Group, à Milan , et dans Herald Fonds, Herald USA et Herald Luxembourg . Le conseiller en investissement des fonds Primeo était Bank Austria Worldwide Fund Management, qui était détenue à 100 % par le groupe Bank Austria. Ursula Fano-Leszczynski a agi en tant que directrice générale et front woman.

Le fonds Primeo a affiché un rendement de 6,5% pour 2008. Les fonds Herald ont été investis par la banque privée autrichienne Medici , basée à Vienne . Fin mars 2009, la part des sommes transférées de l'Autriche vers New York était estimée à 3,2 milliards d'euros.

Banque Médicis

La Banque Médicis appartenait à un quart d' Uni Crédit , le reste appartenait à Sonja Kohn , qui avait conseillé le gouvernement sur les affaires économiques et était la présidente de la banque.

Le 31 décembre 2008, la banque privée Médicis a été placée sous tutelle du gouvernement et un commissaire du gouvernement a été nommé. Les fonds gérés par la banque et les fonds investis chez Madoff LLC vaudraient 3,6 milliards de dollars. La banque elle-même, qui comptait 15 employés, a estimé la somme à 2,1 milliards. En novembre 2008, le banquier viennois a remporté la première place du « German's Hedgefund Award ». Selon un article du Frankfurter Allgemeine Sonntagszeitung du 11 janvier 2009, Kohn connaissait personnellement Bernard Madoff depuis les années 1980. Elle l'avait rencontré à Monsey , une ville proche de New York principalement habitée par des juifs orthodoxes. En 1990, elle a fondé la société Eurovaleur et, après son retour à Vienne, Medici Finanzservice GmbH - reprenant le nom non protégé "Medici" sans avoir aucun contact avec la maison bancaire florentine. De 1996 à 2000, elle a conseillé le ministre autrichien des Finances Johann Farnleitner et a reçu en 1999 la Grande Décoration d'Honneur pour Services rendus à la République d'Autriche . Selon le Frankfurter Allgemeine Sonntagszeitung, Kohn aurait pu largement chasser les avoirs de Madoff. Kohn affirme qu'il n'était pas au courant de l'intention frauduleuse de Madoff.

L' Oesterreichische Nationalbank a effectué un audit contre la Banque Médicis . Kohn aurait gagné 50 millions d'euros par an avec le système de fraude de Madoff. Elle aurait levé des fonds en Irlande et au Luxembourg et les aurait transférés à Madoff via les îles Caïmans . Sur ce montant, seuls 8 millions d'euros auraient été versés chaque année à Vienne, le reste en Suisse, éventuellement à la banque privée Genevalor, Benbassat & Cie.

Le 18 décembre 2008, l'ancien directeur de la bourse, Stefan Zapotocky, a renoncé à son siège au conseil de surveillance de Banken-Österreichische Industrie-Holding AG Fimbag . Il avait siégé au conseil d'administration du fonds Alpha-Prime , géré par Madoff et co-développé par Sonia Kohn. Kohn avait reçu 526.000 dollars du Cohmad Securities Group de Madoff, selon l'annonce publiée par William Galvin, le secrétaire d'État du Massachusetts. Cohmad (composé de Maurice Cohn et Madoff), à son tour, avait reçu plus de 67 millions de dollars de Madoff pour des services de courtage. Le 22 janvier, la banque a démenti les rumeurs selon lesquelles elle était sur le point de fermer.

Kohn, qui voulait rester à la tête de la Banque Médicis le 12 février 2009, n'a pu empêcher la vente de la banque, qui a été annoncée deux jours plus tard. L'avocat Gabriel Lansky a signalé Kohn et d'autres membres du conseil d'administration de la banque sur des soupçons de fraude et de détournement de fonds, le procureur de la République a commencé son enquête le 25 février 2009.

En mars 2009, seule une déclaration est apparue sur le site Internet de la société selon laquelle la banque était devenue une victime de Madoff et qu'elle souhaitait prendre en charge la personne lésée.

Le 19 mars 2009, le Conseil de surveillance a décidé de fermer la banque, alors que le retour de l' agrément bancaire n'avait "pas été un problème" une semaine plus tôt . Le retour de la licence bancaire, cependant, "ne signifie pas nécessairement la liquidation de l'entreprise", qui comptait encore 20 salariés.

Le 10 décembre 2010, la Banque Médicis, Sonja Kohn et d'autres personnes d'importance mineure pour la banque ont été poursuivies à New York pour des dommages et intérêts d'un montant de 19,6 milliards de dollars (environ 15 milliards d'euros).

Primeo Fund de Unicredit Bank Austria

Dans le cadre de la liquidation du fonds Primeo Select, estimé à 650 millions d'euros, la première réunion des investisseurs devait avoir lieu le 24 mars 2009 à Londres. Cependant, les investisseurs qui avaient acheté des parts de fonds auprès de Bank Austria ne seront pas pris en compte dans la liquidation à ce stade, car ils n'ont pas obtenu le statut d'actionnaire du fonds. Le liquidateur est Kroll Limited aux îles Caïmans . Le registre du fonds ne peut contenir que les quelques investisseurs ayant acquis leurs parts par l'intermédiaire de la banque dépositaire HSBC. Le liquidateur de Primeo, Richard Fogerty, soupçonnait cependant qu'UniCredit Bank Austria, qui avait proposé le fonds aux côtés de Erste Bank, Raiffeisen Group et Bank Medici en Autriche, avait agi en tant qu'investisseur pour les non-représentés.

Nürnberger Versicherung AG Austria s'est jointe fin mars 2009 à une action en justice contre Bank Medici et Bank Austria, notamment contre Primeo Fund, Pioneer Alternative Investment et HSBC Holding aux USA et souhaite y figurer en tant que principal plaignant. Comme dans de nombreux autres cas, cela implique également la violation des obligations de surveillance et de fiduciaire. C'est environ 763.000 euros de dégâts. D'autres parties lésées s'organisent également et veulent porter plainte, notamment l'ancien général de Bank Austria René Alfons Haiden, ainsi que l'ancien président de la Banque nationale Adolf Wala et le patron de GiroCredit Hans Haumer. Un règlement à l'amiable avec 740 clients concernés avait déjà échoué.

Un médecin viennois a poursuivi la Kärntner Sparkasse en mai 2009 parce qu'elle aurait causé une perte de 500 000 euros en raison de conseils inadéquats, résultant de l'inutilité totale de ses parts de fonds Primeo.

Dans l'ensemble, Bank Austria fait face à de nombreux procès, et des conséquences personnelles ont déjà été tirées. Le conseil d'administration pour les clients particuliers et entreprises se transforme en AWD ; la zone des marchés et des investissements a dû être évacuée.

Fonds Alpha-Prime du groupe Erste Bank

En août 2009, des investisseurs veulent intenter une action en justice contre Erste Bank dans l'affaire « Madoff ». L'institut est accusé d'avoir enfreint la loi sur les fonds d'investissement. Erste Bank s'y oppose pour le moment.

Pays-Bas

Fortis Nederland, filiale de la société néerlando-belge Fortis AG rachetée par le gouvernement néerlandais , a enregistré des pertes indirectes sur les clients et les fonds qui ont emprunté de l'argent pour acheter des parts de fonds, qui ont à leur tour investi dans Madoffs Investment Securities LLS. Les pertes s'élèvent à 922 millions d'euros. A cela s'ajoutent les pertes des fonds de pension pour 166 euros, des investisseurs privés pour 200 et des assureurs pour environ un million d'euros.

Allemagne

Selon Reuters, aucune banque allemande n'a été touchée, mais selon les informations du Financial Times Deutschland, une vingtaine de fonds de fonds et de certificats distribués gratuitement et donc à des clients privés.

Après cela, leurs investissements ont été réalisés "apparemment via le détour de deux fonds distribués depuis l'Autriche sous les noms 'Thema US Equity' et 'Herald US Absolute Return'". Le distributeur était la banque privée viennoise Médicis. Il a également déclaré: "Les ... sociétés - Frankfurt-Trust, AmpegaGerling, Carat, Alceda et Universal-Investment - ont dû amortir la valeur des deux fonds dans leurs portefeuilles à une valeur de 10 cents. Le prix du fonds de fonds a également baissé en conséquence.» C'était une indication de dommages supplémentaires que les clients avaient subis à la suite de changements dans les évaluations de gré à gré et en bourse. L'article indiquait également : « Le dépositaire, une filiale irlandaise de la grande banque HSBC, est responsable de la garde des actifs du fonds. Il est également responsable vis-à-vis des investisseurs s'il n'a pas respecté les obligations de garde et de contrôle. Le commissaire aux comptes est PricewaterhouseCoopers ."

Une source de vente bien connue en Allemagne était UBS, qui a investi dans Thema et Herald pour des clients particulièrement riches par le biais de fonds de fonds de l' UBS Sauerborn Trust .

Le 20 février 2009, le ministère des Finances a annoncé que « 153 millions d'euros avaient été investis via des fonds d'investissement allemands dans des fonds Madoff qui auraient pu être directement touchés ». Il s'agit de « 69 fonds d'investissement », dont 35 fonds spéciaux, dont le nombre de personnes concernées ne peut être déterminé.

Fin avril 2009, il est devenu évident que le total des dommages subis en Allemagne s'élevait à plus d'un milliard d'euros. Parmi les victimes figurait la dynastie industrielle germano-suisse Thyssen-Bornemisza, descendante d' August Thyssen . La famille avait investi dans Madoff via la société TBG à Monaco.

Italie

En Italie , le fonds Pioneer Alternative Investments de la banque UniCredito , basée à Dublin , a été touché . Selon la banque, il s'élevait à 75 millions d'euros, avec des clients privés pratiquement indemnes. La participation indirecte dans Bernard L. Madoff Investment Securities s'élève donc à environ 805 millions d'euros. Leur argent affluait principalement dans le Herald USA Fund de la banque viennoise Medici .

Mediobanca a démenti tout investissement dans Madoff, mais a admis le 16 décembre 2008 avoir investi 671 000 dollars via la Compagnie Monégasque de Banque .

La France

En France , BNP Paribas a fait état de pertes de 350 millions d'euros. Elle n'aurait pas dû être affectée directement, mais par le biais du commerce et du crédit. Le prestataire de services financiers Natixis avait jusqu'alors enregistré des pertes d'environ 450 millions d'euros. Selon ses propres informations, la Société Générale avait investi moins de 10 millions d'euros. Elle avait mis Madoff sur sa liste noire interne après une visite à New York et avait averti ses clients de ne pas investir.

Selon les médias du 24 décembre 2008, René-Thierry Magon de la Villehuchet , fondateur et gestionnaire du fonds commun de placement Access International Advisors , s'est suicidé dans son bureau parisien à la suite de pertes de 1,4 milliard de dollars . Le gestionnaire du fonds est issu d'une famille aristocratique française. La volonté en 2002 du prince Charles du prince Michael de Yougoslavie d'investir dans Access International Advisors a été suggérée, mais le prince a décidé de ne pas le faire. Le prince Michael, un parent éloigné du prince héritier yougoslave Alexandre , travaillait comme associé chez Thierry Magon de La Villehuchet, qui avait investi environ 3/4 des fonds qu'il y gérait lorsque les fonds de Bernard Madoff se sont effondrés.

Espagne et Portugal

La Banco Santander espagnole , qui avait une soi-disant "exposition" allant jusqu'à 3 milliards de dollars, a été beaucoup plus durement touchée . Les investissements ont été réalisés par la filiale Optimal , qui a géré un total d'environ 10,5 milliards d'euros. Santander n'avait investi que 17 millions pour son propre compte. L'agence anti-corruption espagnole a enquêté sur les relations de Santander avec le fonds commun de placement Fairfield Greenwich Group et les fonds du gestionnaire de fortune américain Madoff. Santander a proposé à ses clients lésés 1,38 milliard d'euros de papier, probablement des actions privilégiées de sa propre société. Cependant, cette option n'était disponible que pour les clients privés qui ont été invités à expliquer qu'ils ne voulaient pas poursuivre Santander. Cremades & Calvo-Sotelo, qui représentaient 1 800 victimes, a également demandé une indemnisation aux investisseurs institutionnels. Fin mai, Santander a accepté de verser 235 millions de dollars pour indemniser les victimes.

La deuxième banque d'Espagne après Santander, Banco Bilbao Vizcaya Argentaria SA, a démenti avoir investi dans Madoff.

Selon la Banque du Portugal, les dommages s'y élèvent à au moins 67 millions d'euros, dont 18 millions d'euros à la charge des banques. Le régulateur portugais en a toutefois assumé au moins 76 millions.

Grande Bretagne

Au Royaume - Uni , Bramdean Alternatives , qui avait placé plus de 9% de son capital dans Madoff, risquait de lourdes pertes. La Royal Bank of Scotland craignait également des pertes de 400 millions d'euros, comme le rapporte AP. La HSBC (Hongkong and Shanghai Banking Corporation), comme le rapporte le 15 décembre 2008, le Financial Times , particulièrement touchée car elle avait investi environ un milliard de dollars. Selon la banque, seul un « petit nombre » d'investisseurs institutionnels et de clients dépositaires ont été touchés.

Des personnes sinistrées ont également été retrouvées parmi les hedge funds dans les soi-disant paradis fiscaux , comme les îles Vierges britanniques dans les Caraïbes . Il y avait Auriga International Advisers touchés avec des pertes de 350 millions de dollars (la monnaie officielle). Ce fonds spéculatif était principalement investi dans Fairfield Sentry , comme l'a expliqué le propriétaire majoritaire Jacques Rauber, qui à son tour était investi exclusivement dans Madoff. Selon le Zurichois, le fonds Auriga Alternative Strategies a été beaucoup moins touché.

Australie

Aucune des cinq grandes banques australiennes n'était directement impliquée dans l'affaire Madoff, mais la Commonwealth Bank et la National Australia Bank cherchaient à savoir si elles étaient indirectement impliquées. Ces enquêtes ont été déclenchées par des poursuites intentées par des fonds communs de placement contre UBS et HSBC. À la mi-janvier 2009, Westpac était la seule banque en Australie à être considérée comme non affectée.

Autres pays

Le japonais Nomura a fait état de pertes d'environ 225 millions d'euros, et Aozora a également investi dans Madoff avec au moins 137 millions de dollars.

Selon une liste de divers médias, les pertes suivantes sont survenues au 25 décembre 2008 :

Le 16 décembre 2008, Fortis a annoncé avoir perdu jusqu'à un milliard d'euros au travers d'investissements indirects.

Selon les médias, un fonds de pension de Shell a également été touché, qui affirme avoir subi des pertes d'environ 29 millions d'euros.

Dommages indirects

Dommages aux organismes de bienfaisance et à but non lucratif

La fondation Justice, Egalité, Dignité Humaine et Tolérance (JEHT) a dû renoncer aux dons de Madoff en raison du scandale. Elle a été forcée d'abandonner, comme l'a expliqué son chef Robert Crane sur Democracy Now .

Le Musée du patrimoine juif a dû licencier 12 % de ses employés parce que les paiements de parrainage se sont effondrés. Étant donné que, selon Bloomberg, 25 % des dons destinés aux établissements d'enseignement supérieur proviennent de Juifs, cette catastrophe est susceptible de toucher un certain nombre d'autres organisations. L'université de Brandeis et le Musée des beaux-arts de Boston, par exemple, et les fondations qui avaient investi dans Madoff, comme la Fondation Frank Lautenberg, ont également subi des pertes et sont donc doublement affectées. Fondée par le démocrate du New Jersey Lautenberg , la fondation a investi 12,8 de ses 13,8 millions de dollars en dépôts auprès de Madoff. Cette fondation à elle seule a donné 352 500 $ à l' Appel juif unifié de MetroWest NJ à Whippany, New Jersey (tous deux en 2006). La Fédération juive du Grand Los Angeles a perdu 6,4 millions de dollars, soit 11% de sa richesse, selon le même rapport. Elle soutient les membres démunis de la communauté. L' Université Yeshiva a probablement perdu 110 millions. Ramaz, une école de l'Upper East Side de New York, a perdu environ 6 millions; Maimonides School, un externat orthodoxe à Brookline, Massachusetts, a perdu environ 5 millions. La Fédération UJA, qui soutient une centaine d'institutions sanitaires, éducatives et communautaires, n'a pu récolter que 18,8 millions de dollars de dons au lieu de 21,6 millions de dollars lors du dîner de Wall Street en 2008, comme en 2007.

Une autre fondation, fondée en 2007, a dû être fermée au tournant de l'année de 2008 à 2009, la Fair Food Foundation d'Ann Arbor . Leurs activités étaient basées sur les dépôts d'une personne inconnue et riche auprès de Madoff. Elle avait entre autres cibler l'approvisionnement alimentaire des zones pauvres de Detroit .

Il y avait aussi des instituts de recherche renommés comme la Feinberg School of Medicine ou le Massachusetts Institute of Technology (MIT). Certains de leurs principaux sponsors, comme le couple Barbara et Jeffrey Picower, qui avait confié leur argent à Madoff, se sont désormais brouillés en tant que donateurs. Par exemple, sa fondation, la Picower Foundation , a soutenu un établissement appelé Nurse-Family Partnership à Denver , dont les infirmières rendent visite aux pauvres qui n'ont pas d'assurance maladie. Il leur manquait un million de dollars maintenant.

Pertes et remboursements d'impôts

Le Seattle Times a spéculé sur la façon dont les pertes d'actifs pourraient affecter les recettes fiscales américaines. Il en a résulté des pertes fiscales pouvant atteindre 17 milliards de dollars.

Les pertes des investisseurs sont susceptibles d'être traitées de la même manière que les pertes dues au vol. Cela signifie qu'ils peuvent être déduits fiscalement, ce qui peut entraîner des remboursements importants.

Dommages aux réassureurs

Les gestionnaires de fonds ont souscrit une assurance responsabilité civile spéciale contre les dommages causés par les poursuites contre les courtiers et les gestionnaires de fonds qui avaient investi l'argent des clients dans Madoff et qui ont manqué à leurs devoirs de diligence et de divulgation.

Selon les estimations du courtier en réassurance Aon Benfield, les assureurs doivent compter avec un fardeau de pertes de 1,8 milliard de dollars. Dans l'ensemble, on peut s'attendre à une couverture d'assurance maximale de plus de six milliards de dollars. Les dommages assurés s'élèvent à 760 millions à 3,8 milliards de dollars.

Réactions juridiques de la partie lésée

Poursuites contre les organismes intermédiaires

Étant donné que très peu de parties lésées étaient directement impliquées avec Madoff, les gestionnaires de fortune concernés se sont préparés aux plaintes des clients, car il fallait déterminer au cas par cas si les administrateurs avaient rempli leurs obligations. Par exemple, la Schutzgemeinschaft der Kapitalanleger eV avait mis en place un service d'information « pour les victimes de Madoff ». Le point de départ fut alors les fonds US Equity et Herald US Absolute Return , dans lesquels les investissements se faisaient via des fonds de fonds et des certificats . Selon une estimation du SdK, ils avaient pour la dernière fois un volume de 1,5 milliard d'euros. Par précaution, les sociétés d'investissement Alceda, Ampega-Gerling, Carat, Frankfurt-Trust et Universal-Investment ont fixé la valeur des deux fonds dans leurs portefeuilles à 0,10 euro . Les dommages ont été estimés le 19 décembre 2016 à un montant élevé à deux chiffres en millions. Des dizaines de poursuites totalisant environ 50 milliards de dollars ont été déposées le 10 décembre.

Procès contre les banques au Luxembourg

Le gouvernement français a critiqué dans ce contexte que la surveillance financière luxembourgeoise et la mise en œuvre de la directive européenne correspondante en droit luxembourgeois ne sont pas suffisantes. Le Luxembourg s'est cependant défendu en arguant que le Luxembourg avait adopté le libellé de la directive européenne correspondante pratiquement inchangé. La "Madoff Task Force" de l'association des banques d'investissement ALFI a rendu son rapport final en septembre 2009.

Depuis 2005, UBS Luxembourg connaît les rôles que Madoff a joués dans la SICAV luxembourgeoise LuxInvest. C'est du moins ce qui ressort d'un acte de procédure interne (OPMEM) de cette banque, qui a été remis à la justice luxembourgeoise. À la page 18 de l'OPMEM, il faut lire : Madoff « agit en même temps en tant que négociateur en investissement, courtier et sous-dépositaire ». Cela ne correspond ni au prospectus officiel du fonds ni aux réglementations légales en la matière. Il est actuellement très controversé dans quelle mesure la banque, les investisseurs et/ou les superviseurs bancaires étaient au courant de cette situation.

Dans son communiqué du 18 novembre 2009, la CSSF a précisé qu'en cas de fraude Madoff elle avait pris les mesures nécessaires pour enquêter et qu'il était finalement demandé aux banques dépositaires luxembourgeoises concernées d'adapter leurs procédures internes à la réglementation en vigueur. Seul le prospectus officiel fait foi et vient à la connaissance de la CSSF ; La CSSF n'a jamais eu connaissance d'écarts par rapport à cela, par exemple dans les actes de procédure internes. Pour la question de la responsabilité des banques dépositaires, cependant, les tribunaux ordinaires sont compétents, où les poursuites correspondantes des investisseurs sont pendantes.

La Cour d'appel de Luxembourg (Cour d'appel de) alors obligé UBS Luxembourg de publier les accords de gestion des fonds pour une société espagnole à l' égard de LuxInvest. La demande de forcer la résiliation des contrats entre UBS et Madoff a été rejetée par le tribunal car il était peu probable qu'une telle chose existe ; la remise d'autres papiers a été refusée en raison du secret professionnel de la banque. Les investisseurs de LuxInvest (460 millions de dollars) ont été briefés par les deux liquidateurs de leurs travaux depuis fin avril 2009. Lors de cette réunion publique, vous avez fait des déclarations très claires sur le rôle de Madoff et de sa société BMIS, ce que nie UBS.

Le 16 décembre 2009, la juge luxembourgeoise Brigitte Konz a rejeté la demande de dommages et intérêts d'un investisseur Luxinvest comme non fondée, alors que la circulaire CSSF 2002/77 oblige en substance une banque dépositaire à verser des dommages et intérêts en cas d'erreurs. Cependant, la demande d'un juge d'instruction luxembourgeois (le parquet) a été accordée pour remettre l'acte de procédure interne d'UBS Luxembourg. Une enquête pénale est donc à prévoir.

Le 17 décembre 2009, les liquidateurs du Fonds Luxalpha ont déposé une demande de dommages et intérêts d'un montant de 1,5 milliard d'euros auprès du Tribunal d'arrondissement . UBS Luxembourg, en tant que dépositaire, est accusé d'avoir confié à Madoff des fonctions incompatibles à la fois de dépositaire et de gestionnaire. Outre la CSSF, qui doit être appelée notamment pour accélérer le processus, le commissaire aux comptes Ernst & Young est également dans le viseur, qui a agi ici comme un prolongement de la CSSF. Fin janvier, une deuxième action en dommages et intérêts contre LuxInvest était attendue, portant sur des actifs s'élevant à 400 millions d'euros. Le tribunal de commerce a rejeté les réclamations individuelles des investisseurs contre UBS ; cela relève de la seule responsabilité de l'administrateur d'insolvabilité des fonds.

Poursuites contre l'Autorité luxembourgeoise des marchés financiers CSSF

En décembre 2009, plusieurs recours collectifs en dommages et intérêts ont été déposés contre UBS, le gestionnaire de fonds Access International et le régulateur des marchés financiers luxembourgeois CSSF .

Les allégations consistent, entre autres, en ce que la réglementation sur le marché des fonds du Grand-Duché de Luxembourg n'est pas suffisante pour exercer une fonction de contrôle globale et que les fonds concernés n'auraient pas du tout dû être agréés au Grand-Duché de Luxembourg et donc dans le marché intérieur européen en raison de l'absence de documents incomplets et que les mécanismes de contrôle au Grand-Duché de Luxembourg ne figurent que dans les textes juridiques mais pas dans la pratique.

En juillet 2014, une plainte pénale a été déposée contre le conseil d'administration du régulateur financier luxembourgeois CSSF .

La situation juridique des sociétés de fonds

Certains fonds de fonds avec une approche de rendement absolu ont vu les formes d'investissement, qui n'étaient pas encore reconnues comme des fonds Madoff à l'époque, comme un instrument approprié pour leur portefeuille. Ce fut le cas pour le gestionnaire de fonds de fonds Bernd Greisinger, dans les cinq fonds duquel les actions Madoff représentaient en moyenne 40 pour cent. Il avait également acquis les fonds Herald au second semestre 2008. Des fonds de fonds tels que BG Global Dynamic ou Carat Global One avec leur forte proportion de fonds Herald et Thema ont suspendu leur détermination de prix car la banque dépositaire HSBC a cessé de négocier. D'autres fonds de fonds ont annulé les pertes et subi une baisse de prix significative le 16 décembre. L' UBS Sauerborn Asset Strategy I avec un volume de plus de 500 millions d' euros a été touché .

Début décembre, il y avait encore des ordres d'achat pour peut-être 100 millions d'euros, par exemple avec le prestataire de services financiers Carat, où 1,2 million d'euros attendaient l'échéance d'investissement à la mi-décembre. Ce retard, à son tour, était dû au fait que, comme il est d'usage avec ce type d'investissement, les fonds n'étaient négociés que deux fois par mois. A cette époque, l'argent était encore chez la banque dépositaire à Luxembourg, filiale de HSBC. HSBC a immédiatement annulé toutes les commandes lorsque Madoff a été arrêté, mais la localisation de l'argent déposé n'est pas claire. Christine Lagarde , la ministre française des Finances, a exhorté les ministres des Finances de l'UE à modifier les règles à cet égard. Il s'agit des réglementations dites organismes de placement collectif en valeurs mobilières ou OPCVM, qui diffèrent d'un pays à l'autre. Le Premier ministre luxembourgeois Jean-Claude Juncker a protesté contre cela , car l'argent qui avait déjà été versé mais pas encore investi était déposé partout et remboursé si nécessaire. Cependant, cela ne s'appliquait pas aux entreprises et aux banques mandatées par les banques de dépôt. La chaîne des propriétaires intermédiaires respectifs doit être surveillée de plus près.

En fin de compte, les tribunaux doivent décider qui doit payer pour quels dommages. Par exemple, il n'est pas clair si les hedge funds, qui ont retiré leur argent et leurs bénéfices avant l'effondrement du système Madoff, seront incités à céder leurs bénéfices. Cela entraînerait à son tour des plaintes des investisseurs auprès des fonds concernés.

Repex Ventures SA , une société basée dans les îles Vierges britanniques , a poursuivi Medici Bank aux États - Unis le 12 janvier . Elle avait investi 700 000 $ dans le fonds à rendement absolu américain Herald (LUX) de la Banque Médicis. Le procès est également dirigé contre Sonja Kohn et l'ancien PDG Peter Scheithauer. Selon Bloomberg, le statut de classe ou de groupe sera recherché pour le procès. L'allégation est une fraude d'investisseur, car le lien avec Madoff n'a été mentionné nulle part.

En Autriche, Advofin, un financier qui représente environ 200 investisseurs, cherche à intenter un recours collectif contre Bank Austria, qui détient 25 % de Medici Bank. Il en va de même pour Zwerling, Schachter & Zwerling, qui sont basés à New York et Seattle.

Aux États-Unis, les poursuites contre Madoff, ses intermédiaires et partenaires commerciaux sont fondées sur des violations du New York Debtors and Creditors Act, du New York Commercial Law, du Racketeer Influenced and Corrupt Organizations Act, et sur l'enrichissement et la complicité de manquement à l'obligation fiduciaire.

En attendant, les efforts juridiques sont de plus en plus groupés. Le 17 février, des représentants de cabinets d'avocats de 21 pays réunis au sein du cabinet d'avocats espagnol et sud-américain Cremades & Calvo Sotelo ont formé une alliance. Derrière lui se trouvent 34 cabinets d'avocats avec plus de 5 000 avocats. La tête est le Dr. Javier Cremades, président du cabinet d'avocats du site et vice-président est Gaytri Kachroo, associé chez McCarter & English et avocat du détective américain des marchés financiers Harry Makropolos, qui a mis en garde la SEC contre la conduite des affaires de Madoff en 2000. En plus d'un recours collectif américain, les options d'action des victimes au Luxembourg sont à l'étude.

Fairfield , dans le Connecticut, a été la première communauté à porter plainte le 25 février, plus précisément devant la Bridgeport Superior Court, mais pas contre Madoff ou ses nombreux nourriciers, mais contre des consultants et des auditeurs. Il s'agit de la perte de 42 millions de dollars de la caisse de retraite. Les sociétés NEPC de Cambridge et KPMG de Montvale auraient insuffisamment rempli leurs obligations.

Poursuites contre les gagnants du système Madoff

La situation des investisseurs privés qui avaient tiré des bénéfices du système de Madoff n'était initialement pas claire. Vous pourriez être obligé de rembourser, disait-on en janvier. Cependant, cela a des conditions : « Alors que les actions frauduleuses réelles (transferts frauduleux) présupposent une intention ou une connaissance, qui ne peuvent être prouvées que dans de très rares cas, cette preuve n'est pas nécessaire avec la fraude dite implicite si (1) les dispositions avant la faillite d'ouverture s'est produite, (2) ils étaient incongrus (c'est-à-dire pour moins d'une valeur équivalente raisonnable) et (3) le débiteur était déjà insolvable au moment du paiement.

En avril, le fiduciaire Irving Picard a envoyé des lettres à 223 investisseurs qui avaient tiré des bénéfices du système de Madoff, leur demandant de rembourser ces bénéfices. Leurs avocats, à leur tour, ont annoncé qu'ils mettraient en doute la légalité de la demande.

Négociations hors cour

Plus de 100 investisseurs espagnols et sud-américains qui ont perdu un total de 120 millions d'euros ont pris contact avec diverses banques. Ils avaient investi entre 150 000 et 10 000 000 euros et voulaient négocier avec Barclays Bank et Banco Santander. Santander possède Abbey National , Alliance & Leicester et Bradford & Bingley . Des discussions sont également prévues avec Fortis et la banque portugaise Espirito Santo.

Autres réactions

De nombreux investisseurs ont été lésés par le système de fraude de Madoff, certains si gravement qu'ils n'ont vu aucune issue. Le premier à s'être suicidé - à part ceux qui faisaient partie du système, comme Magon de la Villehuchet - était le vétéran de guerre britannique de 65 ans William Foxton de Southampton , qui s'est suicidé par balle dans un parc. Le major , qui avait également fait partie de la Légion étrangère française , avait travaillé pour la Mission de surveillance de la Commission européenne après sa retraite anticipée pour blessure dans le conflit yougoslave et avait été porte-parole de l' Organisation pour la sécurité et la coopération en Europe . Plus récemment, il a travaillé pour l' ONU en Afghanistan . Il a également collecté des fonds pour l' Association des Samaritains des Travailleurs . Pour son service en Yougoslavie, il a été nommé Officier de l' Ordre de l'Empire britannique en 1999 . Il avait investi ses économies dans les fonds Herald USA et Herald Luxembourg , qui avaient été commercialisés par la banque viennoise Médicis.

Conséquences familiales

Au cours de l'enquête et à la suite de l'effondrement du système Madoff, la famille de Bernard Madoff s'est également effondrée. Lui et sa femme auraient tenté de se suicider avec des somnifères la veille de Noël 2008, peu de temps après que l'assignation à résidence ait été ordonnée contre lui. En décembre 2010, Mark, le fils de Madoff, a été retrouvé mort dans son appartement. Il s'est suicidé le jour du deuxième anniversaire de l'arrestation de son père, selon son avocat motivé par "la pression incessante de fausses accusations et allégations qui persiste depuis deux ans". Mark Madoff n'aurait pas échangé un mot avec son père depuis que la fraude est devenue connue et a également eu des difficultés à trouver du travail. Après la mort de son fils, Ruth Madoff a également rompu le contact avec son mari emprisonné.

Son deuxième fils Andrew est décédé d'un cancer en 2014. Après cela, Bernard Madoff n'avait plus de progéniture vivante.

Premières indemnisations

En tant que Securities Investor Protection Corp. annoncé, les premiers chèques ont été envoyés aux investisseurs lésés le 6 mars 2009. Le 13 mars 2009, la banque chilienne Celfin Capital SA a annoncé qu'elle allait indemniser une centaine de clients pour un montant total équivalent à 11 millions de dollars.

Dispute sur la fortune de la famille Madoff

L'épouse de Bernard Madoff, Ruth Madoff, possède un penthouse qui fait l'objet d'un débat au tribunal. Une partie de la propriété leur est déjà retournée car son acquisition n'est pas liée au système de fraude. Il n'est pas clair si les biens immobiliers de Ruth Madoff peuvent être scellés en cas de condamnation. En plus du penthouse de 7 millions de dollars dans l'Upper East Side de Manhattan, Mme Madoff détient une obligation municipale d'environ 45 millions de dollars dans un compte chez Cohmad Securities Group Corp., une société de courtage détenue conjointement par son mari. Sur la Wachovia Bank, il y a 17 millions de dollars supplémentaires, et ils ont revendiqué la propriété de l'appartement de 62 millions de dollars dans lequel résident actuellement les Madoff.

Le vendredi 13 mars 2009, le tribunal devant lequel Madoff avait reconnu coupable la veille a rendu public la liste des actifs que Madoff a dû remettre à la SEC en décembre. Il montre la société dirigée par Madoff d'une valeur de 700 millions de dollars.

Ruth Madoff possède de nombreux actifs, y compris l'appartement où son mari était assigné à résidence jusqu'au début du procès. Sa valeur est estimée à sept millions de dollars. On trouve également des propriétés évaluées à 19 millions de dollars à Long Island ainsi qu'en Floride et dans le sud de la France, des meubles et objets d'art évalués à 9,9 millions de dollars. Ruth Madoff avait déclaré devant le tribunal qu'elle possédait des actifs totalisant 69 millions de dollars, mais comprenait également des titres de 45 millions de dollars, le total doit donc être plus élevé.

Globalement, les Madoff disposent d'actifs privés d'au moins 823 millions de dollars. Mi-mars 2009, après le gel des avoirs de Bernard Madoff, ceux de son épouse devaient également être gelés.

Aux États-Unis, des parties de la propriété de Madoff ont été confisquées début avril 2009, dont le manoir de Palm Beach , en Floride, son yacht de 17 mètres et un bateau à moteur.

Afin de forcer la remise d'actifs qui n'ont pas été obtenus par fraude, le 13 avril 2009, la partie lésée a déposé une demande de mise en faillite personnelle de Madoff contre l'opposition du ministère de la Justice et de la SEC, qui ont fait valoir que la procédure devait être prolongée soumis. Les plaignants espèrent également que l'argent investi par l'intermédiaire d'intermédiaires financiers et les fonds qui ont été investis auprès de Madoff sans consentement exprès pourront ainsi être récupérés.

Fin avril 2009, le juge des faillites Burton Lifland a constaté que les procureurs, la SEC, le syndic nommé par le tribunal Irving Picard et certains groupes d'investisseurs avaient tenté « de manière incohérente et non coordonnée » de saisir des biens dans des maisons, des voitures et des bateaux. Le juge Denny Chin a imposé une interdiction de transfert sur les biens privés de Madoff et de sa femme car ils pourraient être confisqués. En outre, un coordinateur devrait être nommé.

Procès, emprisonnement et mort

Le procès était prévu pour le 12 mars 2009. Une semaine plus tôt , il a été annoncé que Madoff cherchait un plaidé coupable affaire pour obtenir une partie de la fortune - 60 millions $ - pour sa famille. Selon le gouvernement du Massachusetts, Madoff a envoyé à sa femme 10 millions de dollars la veille de son arrestation, contre 5,5 millions de dollars 15 jours plus tôt.

Madoff était déjà au Manhattan Correctional Center (MCC) dans le sud de Manhattan la veille du début du procès . Le juge en charge a refusé une caution de 10 millions de dollars au motif qu'il y avait un risque d'évasion.

Le procès proprement dit a commencé le 13 mars 2009 dans la salle 11A du tribunal de district de New York et a duré au total 75 minutes. Dans ce document, Madoff a avoué avoir exploité un stratagème de Ponzi pendant de nombreuses années et être coupable des dix autres chefs d'accusation de fraude en valeurs mobilières, de blanchiment d'argent et de fausses déclarations.

Ce n'est qu'à ce moment-là que Madoff a lu son aveu de culpabilité de cinq pages, qui contenait les phrases souvent citées «Je m'avoue coupable. Je suis vraiment désolé. J'ai honte » contenu. Madoff a admis « coupable » à chaque fois sur les 11 chefs d’accusation avancés. L'ensemble du processus a pris cinq minutes, Madoff affirmant qu'il n'avait pas investi les fonds depuis le début des années 1990.

Pourtant, Madoff n'a plaidé coupable que sur les points où il avait déjà été blâmé. Joel Cohen, ancien procureur en chef, a déclaré que Madoff était "à des années-lumière d'être coopératif", tandis que Lev Dassin, le procureur en chef de Manhattan, était également en désaccord avec les déclarations de Madoff, mais trouvait maintenant sa culpabilité prouvée.

Madoff a été menotté et emmené dans la salle d'audience, qui a été accueillie par les applaudissements du public.

Le 20 mars 2009 , la cour d'appel compétente a rejeté sa demande de remise en liberté jusqu'au prononcé de la peine .

Peu avant le début du procès, il est devenu connu que les dommages immédiats s'élèvent au total à 65 milliards de dollars, le nombre de victimes à 4800.

Madoff a été condamné à 150 ans d' emprisonnement le 29 juin 2009 et immédiatement après le prononcé de la peine, il a été détenu au Metropolitan Correctional Center (MCC) de New York (n° d'enregistrement 61727-054). Le 14 juillet 2009, il a été transféré au Federal Correctional Complex Medium , une unité de sécurité de la prison fédérale américaine de Butner, en Caroline du Nord .

L'avocat de Madoff a déclaré le 9 juillet 2009 que son client ne ferait pas appel du verdict. Madoff gagnait 40 $ par mois en prison. En 2010, il aurait été un prisonnier populaire et des codétenus lui ont demandé des conseils d'investissement.

Après avoir tenté en vain d'être libéré de prison pour des raisons de santé en 2020, Madoff est décédé le 14 avril 2021 dans le centre de détention de la prison fédérale américaine à Butner, en Caroline du Nord. Selon sa propre déclaration, il souffrait d'une maladie rénale incurable.

Enquêtes et accusations en entreprise

Madoff a également affirmé avoir agi seul lors de son procès, mais les autorités ont continué à enquêter sur les membres de sa famille et ses employés, ainsi que sur les comptables. L'enquêteur Irving Picard réclame un total de 735 millions de dollars à ce cercle restreint.

Accusations contre le comptable de Madoff, David Friehling

Le 18 mars 2009, l'accusation a porté des accusations contre le comptable de longue date de Madoff, David Friehling, pour complicité de fraude à l'investissement et préparation de quatre faux rapports d'audit. Il n'a donc procédé à aucun contrôle depuis 17 ans, mais s'est fait passer pour les autorités. L'homme de 49 ans s'est rendu et a été libéré sous caution de 2 500 000 $. Il risque une peine de prison pouvant aller jusqu'à 105 ans. Friehling a reçu 12 000 $ à 14 500 $ par mois de Madoff au moins de 2004 à 2007.

Biens confisqués aux fils de Madoff

Peu de temps après le procès de Bernard Madoff, les procureurs ont annoncé qu'ils confisqueraient 31,55 millions de dollars des biens des fils, car il s'agissait d'un prêt du condamné. Les deux fils travaillaient dans l'entreprise du père, mais on dit qu'ils n'étaient pas au courant de son système de fraude.

le frère de Madoff

Peter Madoff était le chef de la conformité de Bernard L. Madoff Investment Securities. Certains des avoirs de Peter Madoff ont été gelés pour avoir enfreint ses obligations fiduciaires et prétendument investi les avoirs d'Andrew Ross Samuels, étudiant à la Brooklyn Law School , avec Bernard Madoff. C'est 478.000 dollars que Peter Madoff a investi de l'avis du plaignant en parfaite connaissance de cause du système de fraude de Bernard Madoff. Les actifs de Peter Madoff étaient initialement, à l'exception d'une limite de crédit mensuelle i. H. de 10 000 $, congelé. Peter Madoff possède une maison à Old Westbury, Long Island, évaluée à 3 millions de dollars. Un tribunal a décidé qu'il devait remettre son Aston Martin DB2/4 de 1964, pour laquelle il avait retiré l'équivalent de plus de 150 000 euros du compte de Madoff Securities International en mars et mai 2008.

En juin 2012, Peter Madoff a été arrêté par le FBI dans le bureau de son avocat. Il a avoué devant le tribunal qu'il avait aidé à dissimuler la véritable ampleur de la fraude de son frère Bernard. Il a avoué avoir aidé à poursuivre la fraude organisée de son frère. Il a falsifié des documents, menti à l'autorité de surveillance boursière et structuré les paiements de manière à ce qu'ils n'aient pas à être imposés. Fin décembre 2012, Peter Madoff a été condamné à 10 ans de prison.

Autres indemnisations

Le 22 avril 2009, le gestionnaire d'actifs Notz Stucki a annoncé qu'il verserait une indemnisation à ceux qui avaient subi des dommages d'environ 870 millions de francs suisses. Celui-ci devrait s'élever à environ 120 millions de francs suisses et concernait des cas dans lesquels des gestionnaires d'investissement avaient pris la décision d'investir avec Madoff. Seuls les clients ayant investi chez Madoff à leur propre demande ne devraient recevoir aucune compensation.

Réception des "Falls Madoff"

Woody Allen a publié un article dans le New Yorker du 30 mars 2009 dans la section humoristique relative à l'affaire de fraude.

Raymond De Felitta a filmé le matériel sous le titre Madoff en deux parties avec Richard Dreyfuss dans le rôle de Bernie Madoff pour la chaîne de télévision ABC , qui l'a diffusé les 3 et 4 février 2016. Une autre adaptation cinématographique a été réalisée par Barry Levinson avec Robert De Niro dans le rôle principal sous le titre The Wizard of Lies pour le diffuseur privé HBO , qui a commencé à diffuser en mai 2017.

Le journaliste financier d'investigation Jim Campbell a publié Madoff Talks: Untold Story Behind the Most Notorious Ponzi Scheme in History en 2021 . Campbell a été en contact direct avec Madoff pendant neuf ans de prison.

liens web

• Dernière version du site Web de Madoff datée du 19 octobre 2007, stockée sur archives.org ( souvenir du 19 octobre 2007 dans Internet Archive )
• Table ronde sur TPM TV avec Madoff, 17 décembre 2007
• Vaste collection d'articles, de dossiers et de documents sur l'affaire (anglais)
• Liste des personnes lésées et leur liste détaillée ( PDF ; env. 1,38 Mo)
• Acte d'accusation dans une procédure pénale (US v. Madoff; 08-MAG-02735) (fichier PDF)
• Acte d'accusation au civil (SEC c. Madoff, BMIS LLC ; 08-CIV-10791) (fichier PDF ; 816 ko)
• Paul Krugman : The Madoff Economy , dans : The New York Times, 19 décembre 2008.
• Madoff: A Riot of Red Flags , janvier 2009 (fichier PDF; 1,4 Mo)
• Robert Kilian : Sur la responsabilité pénale des stratagèmes de Ponzi - L'affaire Madoff en droit allemand de la concurrence et du marché des capitaux , in : HRRS 2009, pp. 285-290.
• Steve Fishman : « Tout le monde était gourmand. Je viens de participer » à : Welt Online du 13 mars 2011.

documents justificatifs

1. ^ ^{A b c} Diana B. Henriques: Bernie Madoff, l'assistant de mensonges - A l' intérieur du Infamous 65 milliards de Swindle $ . Oneworld, New York 2011, ISBN 978-1-78074-043-0 . P. 44 et suiv.
2. ↑ Laurence Arnold : Bernard Madoff, Mastermind of Giant Ponzi Scheme, Dies at 82.Bloomberg, 14 avril 2021, consulté le 14 avril 2021 . 
3. ↑ Richard J. Tofel : Suivre un escroc . Dans : Wall Street Journal . 9 mars 2010, ISSN  0099-9660 ( wsj.com [consulté le 17 avril 2020]). 
4. ↑ Jessica Pressler : les organismes de bienfaisance, les personnes âgées et les juifs les plus durement touchés par Madoff Fraud MISE À JOUR . Le 15 décembre 2008 sur nymag.com
5. ↑ ^{a b} Billing day in room 11A , Spiegel Online, 12 mars 2009
6. ^ ^{Un b} scandale Madoff: Alliance mondiale des cabinets d'avocats de 21 pays fondée , dans: Magazine de la propriété , le 23 Février, 2009
7. ↑ Madoff - un coup de chance pour les avocats suisses , in : Tagesanzeiger, 8 avril 2009
8. ^ « Jugement dans le procès Madoff : 150 ans d'emprisonnement pour le 'plus grand fraudeur de tous les temps' », tagesschau.de ( mémento du 2 juillet 2009 dans Internet Archive ). Au 29 juin 2009 17 h 38
9. ↑ ksta.de , 12 mars 2017 : Le procureur fédéral limogé : le gouvernement américain limoge le procureur de New York Preet Bharara (13 mars 2017)
10. ↑ P. Sherwell, "Bernie Madoff: Profile of a Wall Street star," Telegraph, consulté le 17 décembre 2008
11. ^ Binyamin Appelbaum, David S. Hilzenrath et Amit R. Paley : « All Just One Big Lie » . Dans : The Washington Post , 13 décembre 2008. Consulté le 17 mars 2009. 
12. ↑ ^{a b c d} Erin Arvedlund : Trop beau pour être vrai : L'ascension et la chute de Bernie Madoff . Pingouin, New York 2009, ISBN 978-1-101-13778-9 . Pp. 14-15 ( extrait . De books.google.de, consulté le 12 juin 2016)
13. ↑ Thomas Schulz : Richesse - Haine de tout mon cœur. spiegel.de, 12 décembre 2011, consulté le 7 mai 2015 . 
14. ↑ ^{a b c} Le talentueux M. Madoff, dans : International Herald Tribune, 25 janvier 2009
15. ^ Candidats à l'obtention du diplôme - juin 1956 . Dans : cent quatorzième début du lycée de Far Rockaway . Board of Education de la ville de New York, 26 juin 1956. p. 4, consulté le 12 juin 2016 (La référence au document provient de : The Education of Bernie Madoff : The High School Years . Dans : Clusterstock . 22 décembre 2008 ( Memento du 11 juillet 2012 dans l'archive web archive.today ))
16. ↑ Allen Salkin : Bernie Madoff, Frat Brother . 16 janvier 2009 sur nytimes.com
17. ↑ Marc Pitzke : Fils se suicide : la malédiction de Madoff. spiegel.de, 12 décembre 2010, consulté le 7 mai 2015 . 
18. ↑ Le fils survivant de Bernie Madoff, Andrew, meurt d'un lymphome. nbcnews.com, 3 septembre 2014, consulté le 7 mai 2015 . 
19. ↑ La mère de Madoff embrouillé avec les autorités fédérales. Feu Sylvia Madoff a été enregistrée en tant que courtier dans les années 1960 mais a quitté l'entreprise après avoir été citée pour avoir omis de déposer des rapports, dans: CNN Money, 16 janvier 2009
20. ^ Site Web de la Madoff Society sur l'histoire de l'entreprise ( Memento du 11 février 2007 dans Internet Archive )
21. ^ Profil d'une star de Wall Street , Telegraph , 14 décembre 2008
22. ↑ Nikolaus Piper: Le monstre en cavalier. La publiciste new-yorkaise Sheryl Weinstein rend publique sa liaison avec Bernard Madoff, dans : Süddeutsche Zeitung du 20 août 2009
23. ↑ Littéralement : « Ce qui pourrait s'avérer être la plus grande escroquerie financière de l'histoire » ( Robert Frank, Peter Lattman, Dionne Searcey et Aaron Luccetti : Fund Fraud Hits Big Names , in : The Wall Street Journal, 13 décembre 2008 )
24. ^ Diana B. Henriques, Zachery Kouwe : éminent commerçant accusé d'avoir fraudé des clients . Dans : Le New York Times . 11 décembre 2008, ISSN  0362-4331 ( nytimes.com [consulté le 16 avril 2021]). 
25. ↑ Les dossiers « falsifiés » entravent l'enquête Madoff, dans : Financial Times 17 décembre 2008
26. ↑ Madoff n'a pas acheté d'actions depuis 13 ans , dans : Fonds Online, 23 février 2009
27. ↑ Madoff a transféré 164 millions de dollars aux États-Unis depuis le Royaume - Uni , dans : Times Online, 27 février 2009
28. ↑ Madoff accusé d'une fraude de 50 milliards de dollars à une société de conseil en investissement (plus disponible en ligne.) Bloomberg.com, 11 décembre 2008, archivé à partir de l' original le 24 octobre 2012 ; consulté le 12 juin 2016 . 
29. ^ "Charity Caught Up in Wall Street Ponzi Scandal" sur foxnews.com (consulté le 12 janvier 2009)
30. ↑ Scandale Madoff : la femme Ruth Madoff est visée , dans : ManagerMagazin, 11 février 2009
31. ^ Message du service de conseil en investissement de New York Aksia (en anglais; PDF; 41 ko)
32. Le milliardaire du fraudeur Madoff. Couvre-feu total, dans : Süddeutsche Zeitung, 20 décembre 2008 ( Memento du 25 janvier 2009 dans Internet Archive )
33. ↑ Le chef de la justice américaine abandonne une affaire de fraude, dans : BBC News, 17 décembre 2008
34. ↑ Madoff Scandal Plot Thickens, dans : thestreet.com, 17 décembre 2008
35. Les États-Unis tentent à nouveau d'emprisonner Madoff , Reuters, 13 janvier 2009
36. ^ Le juge permet à Madoff de rester libre, dans: Times Online, 14 janvier 2009
37. ↑ Madoff est épargné par la garde, dans : Der Standard, 15 janvier 2009
38. ↑ ^{a b c} La femme de Bernard Madoff - "On voulait se suicider". faz.net, 27 octobre 2011, consulté le 7 mai 2015 . 
39. ↑ ^{a b} Du penthouse de luxe à la prison, dans : ARD Wirtschaft, 12 mars 2009 (archives tagesschau.de) interrogé le 16 mars 2009
40. ↑ La décision Madoff prévoit une amende de 170 milliards de dollars, 150 ans d'emprisonnement ? . Dans : FAZ , 27 juin 2009. ISSN  0174-4909 . Consulté le 5 juin 2012. 
41. ↑ Madoff est condamné à 150 ans pour stratagème de Ponzi . Dans : New York Times , 30 juin 2009. Consulté le 11 décembre 2018. 
42. ↑ ^{a b c} La société d'investissement de Madoff dissoute , dans : Süddeutsche Zeitung, 16 décembre 2008 ( Memento du 17 décembre 2008 dans Internet Archive )
43. ↑ L' espoir pour les victimes de Madoff , en: Tagesanzeiger, Mars 2, 2009
44. ↑ ^{a b Un} associé de Madoff saute une audience au tribunal, dans : Times Online, 21 janvier 2009
45. ↑ ^{a b} Zsa Zsa Gabor perd des millions, dans : Süddeutsche Zeitung, 24 janvier 2009 ( Memento du 29 janvier 2009 dans Internet Archive )
46. ↑ Deux hommes d'affaires remportent une manche dans le procès contre Madoff, Reuters, 23 janvier 2009
47. ↑ MISE À JOUR : Madoff Trustee a localisé plus de 1 milliard de dollars d'actifs, dans : Morningstar, 23 mars 2009
48. ↑ Une partie de l'empire de Madoff est vendue, dans : Financial Times Deutschland, 28 mars 2009 ( Memento du 29 mars 2009 dans Internet Archive )
49. ↑ Bill Richardson et la corruption sur www.opednews.com par Michael Cavlan le 16 janvier 2006 (Anglais)
50. ↑ La plus grande victime de Madoff a également aidé à vendre le fonds à d'autres, dans : International Herald Tribune, 17 décembre 2008
51. ^ Nouvelles, Morning Star, 6 avril 2009
52. ↑ « Hâte et mal pensé » dans : Süddeutsche Zeitung, 7 avril 2009
53. ↑ Le gestionnaire de fonds spéculatifs Merkin facturé. Fraude à l'investissement Madoff : Avertissement du frère de la prison , dans : Handelsblatt, 7 avril 2009
54. ^ Des victimes de Madoff émergent à Safra, in : Financial Times, 17 février 2009
55. ↑ Times Online, 17 décembre 2008 . Il y est dit : « allégations crédibles et précises ».
56. ↑ masse. l'investisseur a vu à l'intérieur de l'escroquerie Madoff , AP, 19 décembre 2008 ( Memento du 1er janvier 2009 dans Internet Archive )
57. ↑ http://www.t-online.de/wirtschaft/zinsen/id_76937562/ermittler-spuert-betruegerisches-schneeballsystem-auf-groesser-als-fall-madoff.html
58. ↑ Le plus grand fonds spéculatif au monde est une fraude (PDF; 1,6 Mo) static.reuters.com. Consulté le 5 juin 2012.
59. ↑ L' autorité de surveillance boursière admet des erreurs dans le scandale Madoff, dans : NZZ online, 17 décembre 2008
60. ↑ Obama: Madoff Reminds us Reform is Needed , dans : New York Post, 18 décembre 2008 ( Memento du 20 décembre 2008 dans Internet Archive )
61. ↑ Finra a examiné 19 plaintes Madoff, dans : Financial Times, 14 janvier 2009
62. ↑ Un rapport de la SEC révèle des mésaventures embarrassantes, dans : Financial Times Deutschland, 5 septembre 2009 ( Memento du 8 septembre 2009 dans Internet Archive )
63. ↑ Le talentueux Mr. Madoff, dans : International Herald Tribune, 25 janvier 2009
64. ↑ a publié en janvier 2009 Morningstar une liste d'entités annonçant une exposition aux investissements de Madoff (liste des parts qui sont affectées par les investissements de Madoff) .
65. ↑ ^{a b} La fraude présumée de 50 milliards de dollars de Madoff touche d'autres investisseurs ( souvenir du 9 janvier 2009 dans Internet Archive ), récupéré le 13 décembre 2008
66. ^ Nicola Horlick est une possible victime du scandale Bernard Madoff
67. ^ Pour les investisseurs, la confiance perdue et l'argent aussi
68. ↑ Robert Frank, Peter Lattman, Dionne Searcey et Aaron Luccetti : Fund Fraud Hits Big Names , dans : The Wall Street Journal, 13 décembre 2008
69. ^ Tremont a investi plus de la moitié de ses actifs avec Bernard Madoff, dans : Bloomberg.com 16 décembre 2008
70. ^ Site Web de la Fondation de bienfaisance Robert I. Lappin
71. ↑ New York Times consulté le 13 décembre 2008
72. ↑ La Fondation Picower, un organisme de bienfaisance qui soutient des programmes allant de la recherche médicale à l'éducation, a déclaré qu'elle fermait ses portes en raison des pertes des investissements avec Bernard Madoff. dans : Reuters 20 décembre 2008
73. ↑ Les victimes de Madoff, dans: Wall Street Journal, le 7 janvier 2009
74. ↑ La liste complète est disponible ici (PDF; 2 Mo).
75. ^ La paralysie s'installe après le contact de Madoff, dans : Herald Sun, 17 décembre 2008
76. ↑ ^{a b Les} clients d'Unicredit disposaient de 800 millions d'euros de fonds Madoff. Un professeur du MIT a dû fermer des hedge funds , dans : BoerseExpress, 13 janvier 2009 ( Memento du 22 janvier 2009 dans Internet Archive )
77. ↑ Anciens dirigeants de Merrill investis dans des fonds Madoff : rapport, Reuters 5 mars 2009
78. ↑ Elie Wiesel Foundation
79. ^ Controverse sur le Luxembourg en tant que place financière. Handelsblatt, 14 janvier 2009.
80. ↑ Communiqué CSSF du 23 janvier 2009 (PDF; 48 ko)
81. ↑ http://www.wiwo.de/finanzen/vorsorge/investmentfonds-das-ris-bei-luxemburg-fonds-seite-all/6021552-all.html
82. ↑ Communiqué Commission de Surveillance du Secteur Financier.
83. ↑ Retrait de la Sicav Herald (lux) de la Liste Officielle (PDF; 77 ko) cssf.lu. Consulté le 5 juin 2012.
84. ↑ Madoff-Causa fait tomber un nouveau fonds luxembourgeois - avocat en vue. Fonds en ligne, 5 mars 2009.
85. Le régulateur luxembourgeois liquide le fonds Madoff. actualité financière, 13 mai 2009.
86. ^ Le procureur de la République de Luxembourg enquête sur UBS . moût.lu. 10 juin 2010. Consulté le 5 juin 2012.
87. ↑ Lien d'archive ( Memento du 1er mars 2014 dans Internet Archive )
88. ↑ http://www.oe24.at/wirtschaft/Madoff-Skandal-Finanzaufsicht-kritisiert-UBS/480933 Scandale Madoff - la supervision financière critique UBS. L'autorité luxembourgeoise de surveillance des marchés financiers, la CSSF, a accusé la grande banque suisse UBS de déficiences dans les contrôles internes.
89. ↑ Copie archivée ( mémento du 14 juillet 2014 dans Internet Archive ) L'investisseur poursuit la direction de la CSSF en justice
90. ^ Tel que rapporté par le Seattle Times, 13 décembre 2008
91. Les banques genevoises ont perdu plus de 4 milliards de dollars au profit de Madoff : rapport
92. ↑ Thomson Reuters, 18 décembre 2008
93. ↑ Madoff: UBP a investi 800 millions de francs. (N'est plus disponible en ligne.) Cash.ch, 18 décembre 2008, archivé de l' original le 21 décembre 2008 ; consulté le 12 juin 2016 . 
94. ↑ Bank denies fraud warning, dans : Financial Times Deutschland, 15 janvier 2009 ( Memento du 21 janvier 2009 dans Internet Archive )
95. ^ L' Union Bancaire Privée se défend contre le procès Madoff. (N'est plus disponible en ligne.) Cash.ch, 13 mai 2009, archivé de l' original le 31 mai 2009 ; consulté le 12 juin 2016 . 
96. ↑ Tages-Anzeiger, le 12 Février, 2009
97. ↑ Communiqué de presse : Information Fraud Case Madoff ; Hyposwiss, 22 décembre 2008
98. ↑ fraude Madoff: Des centaines de clients Hyposwiss touchés. (N'est plus disponible en ligne.) Cash.ch, 18 décembre 2008, archivé de l' original le 21 décembre 2008 ; consulté le 12 juin 2016 . 
99. ↑ Un gestionnaire d'actifs engage une procédure contre UBS, in: News.ch, 13 janvier 2009
100. ↑ UBS condamnée à payer dans l'affaire Madoff. Les banques dépositaires de fonds font face à des milliards de poursuites judiciaires, dans : NZZ Online, 15 janvier 2009
101. ↑ UBS doit fournir les données de Madoff , dans : Financial Times Deutschland, 6 mars 2009 ( Memento du 7 septembre 2012 dans l'archive web archive.today )
102. ↑ Ce site a été établi par le tribunal liquidateurs nommés du Fonds Herald LUX. boerse-online.de, 7 avril 2009, consulté le 12 juin 2016 . 
103. ↑ La fraude Madoff fait des vagues : Spielberg est l'une des principales victimes, dans : news.at, 16 décembre 2008
104. ^ ^{A b} affaire Madoff: Nürnberger Versicherung participe à procès en recours collectif des États - Unis , en: news.at, le 26 Mars, 2009
105. ↑ Site du Conseil de Surveillance ( note du 19 décembre 2008 dans Internet Archive ) de la Banque Médicis
106. ^ Medici-Bank relève de Staatskuratel, Der Standard, 31 décembre 2008
107. ↑ ^{a b} Sven Prange : La fausse héritière des Médicis , in : Frankfurter Allgemeine Sonntagszeitung, 11 janvier 2009, p.32
108. ↑ Dans « une banlieue juive orthodoxe de New York » , comme le journal des réclamations par erreur. Cependant, il s'agit d'un quartier de Ramapo dans le comté de Rockland , qui se situe dans l' État de New York . Le nom vient soit d'un chef nommé Munsee, soit de la tribu indienne associée . De nombreux émigrants d'Europe centrale et orientale vivent ici, pour la plupart de confession juive.
109. ^ Banque Nationale : Audit spécial de la Banque Médicis à cause des fonds Madoff , in : Die Presse, 15 janvier 2009
110. ^ Démission de Zapotocky , Der Standard, 18 décembre 2008
111. ↑ Madoff a versé 526 000 $ à Sonja Kohn , dans : Salzburger Nachrichten, 12 février 2009
112. ↑ Madoff : De l'argent a été versé à Sonja Kohn via un courtier , dans : Wiener Zeitung, 13 février 2009
113. ^ Madoff-Causa : La Banque Médicis est à vendre , in : Fonds Online, 16 février 2009
114. ^ Scandale Madoff : Investigations against Bank Medici and Kohn , in : Die Presse, 25 février 2009
115. ^ Site de la Banque Médicis
116. ↑ Madoff-Causa fait tomber la Banque Médicis, dans : Fonds Online, 20 mars 2009
117. ↑ (10 décembre 2010) New York Times : Madoff Trustee cherche 19,6 milliards de dollars auprès d'un banquier autrichien
118. ↑ (11 décembre 2010) ORF : Le procès le plus coûteux dans l'affaire Madoff
119. ^ Réunion de liquidation Primeo après le scandale Madoff, dans : Salzburger Nachrichten, 23 mars 2009
120. ↑ La lutte contre la perte Madoff , dans: Der Standard, le 5 mai 2009
121. ↑ Madoff tient Bank Austria occupé, Der Standard, 28 avril 2008
122. Les victimes de Madoff attaquent également Erste Bank . diepresse.com. 11 août 2009. Consulté le 5 juin 2012.
123. ↑ Des milliards coulés dans le marais de Madoff. Fortis Nederland fait une énorme perte de 18,5 milliards d'euros en 2007, dans : Boerse Express, 26 mars 2009 ( Memento du 2 avril 2009 dans Internet Archive )
124. ↑ Les sociétés financières néerlandaises ont perdu 2 milliards d'euros au profit de Madoff, MorningStar, 27 mai 2009
125. ^ Cercles : Commerzbank non plus touchée par le scandale Madoff, in : Reuters, 16 décembre 2008
126. ↑ Jochen Eichhorn a traité de la question des erreurs à commettre et à éviter à l'avenir : L'affaire Madoff , in : Frankfurter Allgemeine Zeitung, 28 mai 2009, p.B6.
127. ↑ Madoff arrive en Allemagne , dans : Financial Times Deutschland, 19 décembre 2008 ( Memento du 22 décembre 2008 dans Internet Archive )
128. ↑ Beaucoup d'argent , Wirtschaftswoche, 12 janvier 2009
129. ↑ Scandale Madoff : les investisseurs allemands coulent des millions , dans : Money online, 20 février 2009 et Ministry : Des fonds allemands avaient également investi dans Madoff , dans : Reuters, 20 février 2009
130. ↑ Presse portail - impulsion. (N'est plus disponible en ligne.) Presseportal.de, 26 avril 2009, archivé de l' original le 1er juin 2009 ; consulté le 12 juin 2016 . 
131. ^ Déclaration sur Madoff, site Web d'UniCredito Europe. (N'est plus disponible en ligne.) Unicreditgroup.eu, 15 décembre 2008, archivé de l' original le 18 décembre 2008 ; consulté le 12 juin 2016 . 
132. ↑ UniCredit indirectement touché dans une large mesure par Madoff, dans : Finanznachrichten, 12 janvier 2009
133. ↑ Market Watch, le 13 Décembre, 2008
134. ↑ Nouvelles, dans : Morningstar, 16 décembre 2008
135. ↑ Morningstar, Nouvelles, 15 décembre 2008
136. ↑ Communiqué de presse , PDF 36 ko
137. ^ Les banques européennes comptabilisent les pertes liées à Madoff, dans : International Herald Tribune, 17 décembre 2008
138. ^ Scandale Madoff : un gestionnaire de fonds se suicide interrogé le 24 décembre 2008
139. Engager la noblesse : le prince Charles devrait investir chez Madoff, dans : Das Investment, 12 février 2009 ( Memento du 13 février 2009 dans Internet Archive )
140. ↑ Santander a une grande exposition à Madoff, Marketwatch, 13 décembre 2008
141. ↑ Les autorités enquêtent sur l'implication de Santander avec Madoff - WSJ, Financial News, 13 janvier 2009
142. ↑ L'offre de Santander aux victimes de Madoff met la pression sur d'autres banques, dans : International Herald Tribune, 28 janvier 2009
143. ↑ Banco Santander accepte de payer 235 millions de dollars aux victimes de Madoff, dans : BankingBusiness Review, 28 mai 2009
144. ↑ Morningstar, le 17 Décembre, 2008
145. ↑ RBS dit que Madoff pourrait lui coûter 400 millions de livres , le 15 décembre ( Memento du 1er janvier 2009 dans Internet Archive )
146. ↑ HSBC se joint aux victimes de la fraude présumée de Madoff, Financial Times, 15 décembre 2008
147. ↑ 15 décembre 2008 MADOFF INVESTMENT SECURITIES LLC. (PDF) (N'est plus disponible en ligne.) Media.ft.com, archivé à partir de l' original le 24 décembre 2008 ; consulté le 12 juin 2016 . 
148. ↑ Un hedge fund perd plus de 350 millions de dollars dans l'affaire Madoff, dans : The Seattle Times, 21 janvier 2009
149. ↑ Les banques australiennes examinent l'exposition à Madoff, dans : Business Day, 15 janvier 2009
150. ↑ scandale Madoff: trois banques européennes concernées
151. ↑ Le japonais Aozora a une exposition de 137 millions de dollars à Madoff, Financial News, 16 décembre 2008
152. ↑ Selon le Financial Times Deutschland : Madoff allège Santander de 2 milliards d'euros ( Memento du 18 décembre 2008 dans Internet Archive ), 15 décembre 2008.
153. ↑ Madoff fait également trembler l' Autriche , le 15 Décembre 2008.
154. ↑ La Banque Médicis en bonne place , Der Standard, interrogée le 6 janvier 2009
155. ↑ Les Shell OAP sont les dernières victimes de Madoff, dans : ThisIsMoney, 18 décembre 2008
156. ↑ Fondation jeht ( Memento du 25 mars 2008 sur Internet Archive ) Site de la Fondation
157. ↑ Le scandale Madoff dévoilé sur Democracy Now (2 sur 2) 17/12/08
158. ^ L' affaire Madoff crée la pire perte pour les œuvres caritatives juives, dans : Bloomberg, 17 décembre 2008
159. ↑ La Michigan Foundation ferme à cause de Madoff , 18 décembre 2008
160. ↑ instituts de recherche américains. Diagnostic : Madoff , in : Süddeutsche Zeitung, 13 février 2009 ( Memento du 17 février 2009 dans Internet Archive )
161. ^ Le scandale Madoff pourrait entraîner des pertes fiscales à l'échelle nationale , dans: The Seattle Times, 18 décembre 2008
162. ↑ Les victimes de Madoff peuvent déduire les pertes en 2008, dans : Market Watch, 17 mars 2009
163. ↑ Madoff crash charge les assureurs, dans : Süddeutsche Zeitung, 21 janvier 2009 ( Memento du 24 janvier 2009 dans Internet Archive )
164. ^ SdK met en place un service d'information pour les victimes de Madoff. sdk.org, consulté le 12 juin 2016 . 
165. ↑ 16 décembre 2010 The Economist : Une affaire à retenir (Édition imprimée : page 129)
166. ^ Le ministre français des Affaires économiques attaque le Luxembourg. Millepertuis luxembourgeois, 13 janvier 2009.
167. ^ Rapport final. (PDF) Dans : GROUPE DE TRAVAIL ALFI MADOFF. lff.lu, septembre 2009, archivé de l' original le 14 juillet 2010 ; consulté le 12 juin 2016 . 
168. ↑ http://www.wiwo.de/finanzen/vorsorge/investmentfonds-das-ris-bei-luxemburg-fonds-seite-all/6021552-all.html
169. ↑ UBS connu le rôle de Madoff en. ( Memento du 18 février 2014 dans l'archive web archive.today ), AFP 13 novembre 2009. Consulté le 13 novembre 2009
170. ↑ Véronique Poujol: La Preuve par trois. ( Memento du 21 février 2014 dans Internet Archive ) d'Lëtzebuerger Land , 12 novembre 2009. p.8.
171. ↑ Ticker: Trois mois Bien pour faire. d'Lëtzebuerger Land , 20 novembre 2009. p.11. / CSSF : Affaire Madoff. (PDF; 0 ko) 18 novembre 2009.
172. ↑ Ticker: les infos de Pêche. d'Lëtzebuerger Land , 27 novembre 2009. p. 11.
173. ↑ Véronique Poujol : << Madoff gérait >> . d'Lëtzebuerger Land , 27 novembre 2009. p.13.
174. ↑ Ticker: Lot de Consolation. d'Lëtzebuerger Land , 18 décembre 2009. p. 11.
175. ↑ Ticker: sous pression liquidateurs. d'Lëtzebuerger Land , 25 décembre 2009. p. 11.
176. ^ Demandeur dans l'affaire Madoff rejeté. (N'est plus disponible en ligne.) Wort.lu, 4 mars 2010, archivé de l' original le 8 mars 2010 ; consulté le 12 juin 2016 . 
177. ↑ Lien d'archive ( Memento du 1er mars 2014 dans Internet Archive )
178. ↑ Deminor poursuit les fonds d'investissement luxembourgeois. (N'est plus disponible en ligne.) Wort.lu, archivé de l' original le 8 février 2009 ; consulté le 12 juin 2016 . 
179. ↑ http://www.wiwo.de/finanzen/vorsorge/investmentfonds-das-ris-bei-luxemburg-fonds-seite-all/6021552-all.html
180. ↑ Copie archivée ( mémento du 14 juillet 2014 dans Internet Archive ) L'investisseur poursuit la direction de la CSSF en justice
181. ↑ Le scandale Madoff pèse sur les fonds de fonds ( souvenir du 14 août 2014 dans Internet Archive ), in : €uro fondsxpress 07/2009, page 5
182. ↑ Drame pour l'industrie de l'investissement. Le système Madoff lui-même dévore les annulations, dans : Financial Times Deutschland, 15 janvier 2009 ( Memento du 9 septembre 2012 dans l'archive web archive.today )
183. ↑ L' UE révise les règles des fonds à la lumière du scandale Madoff, dans : finanznachrichten.de, 20 janvier 2009
184. ↑ Les fonds craignent une récupération par le fiduciaire de Madoff , dans : Financial Times, 18 janvier 2009
185. ^ Fonds Madoff : Premier procès contre la Banque Médicis, in : ORF, 16 janvier 2009 et Fonds Madoff : Investor poursuivi Bank Medici et Bank Austria , in : Wiener Zeitung, 14 janvier 2009 , in : Die Presse , 13 janvier 2009
186. ↑ Des allégations sévères contre la banque de luxe Médicis : « Elle a nourri le fraudeur Madoff avec de l'argent », dans : news.at, 24 janvier 2009
187. ↑ Madoff Pushes Medici To The Brink , dans : Forbes, 21 janvier 2009 ( Memento du 23 janvier 2009 dans Internet Archive )
188. ↑ Zwerling, Schachter & Zwerling, cabinet d'avocats spécialisé dans la fraude en valeurs mobilières, représente des victimes en Autriche et en Allemagne dans l'affaire de fraude Madoff , dans : finanznachrichten.de, 21 janvier 2009
189. ↑ La ville poursuit Madoff, les fonds spéculatifs pour pertes - Une ville du Connecticut poursuit le financier en disgrâce Bernard Madoff, sa famille et des sociétés d'investissement parce que son conseil de retraite aurait perdu des millions dans le stratagème de Ponzi de Madoff.
190. ↑ Cité après que les gagnants de Madoff soient menacés de remboursement aux États-Unis, dans : Der Standard, 20 janvier 2009
191. ^ Les investisseurs de Madoff condamnés à restituer de faux bénéfices , The New York Times Company, 24 avril 2009
192. ^ Les investisseurs espagnols de Madoff dans le but de récupérer des fonds, dans: Times Online, 23 janvier 2009
193. ↑ Son: vétéran du Royaume - Uni lui - même tué après la perte Madoff , dans: Star 14 Février 2009 et deuxième suicide en relation avec le scandale Madoff. Le Britannique investi dans le « Herald USA » s'est suicidé , in : Börse Express, 16 février 2009 ( Memento du 27 février 2009 dans Internet Archive )
194. ↑ La malédiction de Madoff dans : Spiegel Online du 12 décembre 2010
195. ↑ BBC: Bernard Madoff retrouvé pendu fils à New York. "Mark était une victime innocente du crime monstrueux de son père qui a succombé à deux ans de pression incessante de fausses accusations et d'insinuations."
196. ↑ Reuters : le fils du milliardaire fraudeur Madoff se pend
197. ↑ NYT : Andrew Madoff, qui a raconté l'escroquerie de son père, décède à 48 ans
198. ^ Premiers chèques envoyés aux victimes de Madoff , dans : NYP Holdings
199. ↑ Celfin du Chili rembourse 11 millions de dollars à ses clients pour les pertes de Madoff , Reuters, 13 mars 2009
200. ↑ http://www.nytimes.com/2013/08/18/realestate/a-former-madoff-penthouse-goes-back-on-the-market.html?_r=0
201. ^ Différend sur le penthouse Madoff , dans : Der Standard, 4 mars 2009 et Madoff veut garder 62 millions de dollars , dans : Spiegel Online, 3 mars 2009
202. ↑ Madoff évalue sa fortune personnelle à plus de 823 millions de dollars , Reuters, 15 mars 2009
203. ^ Fonds en ligne, 16 mars 2009
204. ↑ Millions on ice , dans : Süddeutsche Zeitung, 16 mars 2009
205. ↑ d' indemnisation des victimes. Manoir Madoff confisqué. n-tv.de, 2 avril 2009, consulté le 12 juin 2016 . 
206. ↑ dpa, le 13 Avril, 2009
207. ↑ Les avoirs privés de Madoff bloqués - confiscation possible, in : Die Presse, 21 avril 2009
208. ↑ Madoff plans deal with court , in : Manager-Magazin, 9 mars 2009
209. ↑ C'est ainsi que le Tagesanzeiger spéculait sur les circonstances futures de Madoff : la nouvelle vie de Bernard Madoff derrière les barreaux, dans Tagesanzeiger, 13 mars 2009
210. ↑ Une nouvelle vie pour le détenu 61727-054 : 5,5 mètres carrés pour Bernard Madoff , dans : RP Online, 13 mars 2009 ( Memento du 15 mars 2009 dans Internet Archive )
211. ↑ "C'est un monstre" , dans : ZEIT Online, 13 mars 2009
212. ↑ Le libellé exact de ses aveux peut être trouvé ici : Texte de la déclaration au tribunal de Bernard Madoff , npr.org , 12 mars 2009
213. ↑ Madoff doit rester en prison avant de prononcer sa peine , dans : Times Online, 20 mars 2009
214. ↑ Madoff reste emprisonné car l'appel a été rejeté , Reuters, 20 mars 2009
215. ↑ NOUVELLES DE LA BBC | Affaires | Le fraudeur Madoff a 150 ans
216. ^ BOP Inmate Finder Federal Bureau of Prisons "Inmate Locator - Localiser les détenus fédéraux". Consulté le 11 août 2009.
217. ↑ The New York Times - Article, « Madoff Arrives at Federal Prison in North Carolina », 15 juillet 2009 ; consulté le 11 août 2009.
218. ↑ reuters.com - Message "La vie en prison de Madoff commence en Caroline du Nord" du 14 juillet 2009 (en anglais). Consulté le 11 août 2009.
219. ↑ Madoff décide de ne pas faire appel de sa peine de 150 ans , cnn.com, 9 juillet 2009
220. ↑ Bernie Madoff fait 40 $ par mois en prison. Dans : sueddeutsche.de. 17 mai 2013, consulté le 7 avril 2018 . 
221. ↑ Steve Fishman : Bernie Madoff, Enfin libre , nymag.com, 4 juin 2010
222. ↑ Le fraudeur financier Bernie Madoff meurt en prison. Dans : nordschleswiger.dk. 14 avril 2021, consulté le 14 avril 2021 . 
223. ^ Süddeutsche Zeitung : Le fraudeur financier Bernie Madoff est mort en prison. Consulté le 14 avril 2021 . 
224. ^ Le liquidateur appelle la famille Madoff et ses associés à rembourser 483 millions de livres sterling, The Guardian, 14 mai 2009
225. ↑ Le comptable de Madoff mis en examen, dans : Fonds Online, 19 mars 2009 et le comptable de Madoff menacé de 105 ans de prison, dans : Der Standard, 19 mars 2009
226. ↑ 105 ans de réclusion possible L'examinateur Madoff mis en examen. n-tv.de, 18 mars 2009, consulté le 12 juin 2016 . 
227. ↑ Des enquêteurs américains s'attaquent aux fils de Madoff, dans : Spiegel Online, 18 mars 2009
228. ^ Le juge gèle les avoirs du frère de Bernard Madoff, Times Online, 26 mars 2009
229. ^ L' accord donne à Madoff Brother Spending Money , dans: The New York Times Company, 3 avril 2009
230. ^ Affaire de fraude Madoff. Une famille terriblement gentille, dans : Süddeutsche Zeitung, 16 avril 2009 ( Memento du 19 avril 2009 dans Internet Archive )
231. ↑ http://www.berliner-zeitung.de/wirtschaft/finanzbetrug-madoff-madoff-zu-zehn-jahren-haft-verendungt,10808230,21162750.html
232. ↑ http://www.handelsblatt.com/unternehmen/management/koepfe/millionenbetrug-madoffs-bruder-zu-zehn-jahren-haft-verichtungt/7552032.html
233. ↑ Finanznachrichten.de, 23 avril 2009
234. ^ Cris et murmures. Tails of Manhattan, dans : The New Yorker, 30 mars 2009
235. ↑ http://deadline.com/2015/11/madoff-abc-miniseries-premiere-hbo-movie-1201621213/ (consulté le 5 février 2016)
236. à propos du livre

données personnelles
NOM DE FAMILLE	Madoff, Bernard L.
NOMS ALTERNATIFS	Madoff, Bernard Lawrence (nom complet); Madoff, Bernie (surnom)
BRÈVE DESCRIPTION	Courtier financier et boursier américain et fraudeur d'actifs
DATE DE NAISSANCE	29 avril 1938
LIEU DE NAISSANCE	Brooklyn , New York
DATE DE DÉCÈS	14 avril 2021
LIEU DU DÉCÈS	Butner , Caroline du Nord