Activité bancaire
Les opérations bancaires sont bancaires en Allemagne dans le § 1 alinéa 1 de la loi bancaire allemande (KWG) enfin les domaines d'activité énumérés , y compris en particulier les opérations sur titres , les opérations de crédit et les opérations de dépôt sont. Toutes les transactions bancaires sont définies légalement en termes de contenu et de portée dans le KWG. Les entreprises qui souhaitent exercer leurs activités bancaires en Allemagne doivent obtenir une licence de l' autorité de surveillance bancaire , l' Autorité fédérale de surveillance financière (BaFin en abrégé) , conformément à l' article 32 KWG .
Les services financiers doivent être distingués des transactions bancaires conformément à l'article 1 (2) KWG. inclure le courtage en investissement et le conseil en investissement .
Général
Pour définir l' objet commercial d'un établissement de crédit ou d'un établissement de services financiers , l'Allemand a choisi le privilège de surveillance bancaire pour les domaines d'activité bancaires typiques individuels dans le cadre d'une liste exhaustive incluse dans le § 1 alinéa 1 et alinéa 1a KWG. D'un point de vue juridique, les opérations bancaires sont donc considérées comme un terme juridique spécifique . En raison de la liste conclusive, le législateur indique clairement au moyen d'une liste énumérative qu'il ne permet pas d'étendre le champ d'application à des cas similaires, non mentionnés ( latin : " enumeratio ergo limitatio " ). En conséquence, la liste a un effet d'exclusion pour tous les faits non couverts par le règlement et ne peut pas être étendue par interprétation . Cela apporte une sécurité juridique aux milieux concernés , car soit une certaine activité fait partie de l'activité bancaire ou non.
Si cela en fait partie, cela a des conséquences juridiques . Conformément à l' article 32 (1) phrase 1 du KWG, une autorisation officielle de BAFin est requise pour toute personne qui souhaite exercer des activités bancaires en Allemagne sur une base commerciale ou dans une mesure qui nécessite que les opérations commerciales soient établies de manière commerciale. . Selon le libellé et le système du règlement, il suffit d'effectuer l'une des opérations bancaires. Pour l'exploitation commerciale de l'activité bancaire, il suffit qu'elle soit orientée vers la rentabilité et qu'elle soit constituée pour une certaine durée. L'exercice d'une activité bancaire ne comprend pas seulement la conclusion et le traitement des opérations juridiques énumérées à la phrase 2 du règlement KWG, mais également les étapes essentielles menant à la conclusion d'un contrat. La durée de fonctionnement est empruntée au droit commercial général . Là, elle s'étend au-delà des transactions juridiques à d'autres activités de publicité commerciale afin d'assurer une surveillance commerciale efficace. En conséquence, l'objet réglementaire de l'article 32 (1) phrase 1 KWG exige, selon le BVerwG, une interprétation du terme « exploitation » qui comprend toutes les étapes essentielles à la préparation et à la mise en œuvre de l'activité bancaire spécifique. À cette fin, la réserve d'autorisation ne commence pas seulement avec la conclusion de transactions juridiques individuelles, mais couvre plutôt l'ensemble de l'activité commerciale, y compris la préparation de la conclusion spécifique d'un contrat. Le règlement contient ainsi une interdiction préventive avec réserve d'autorisation, qui débute par des actions préparatoires aux opérations bancaires.
La réglementation stricte vise à maintenir la fonctionnalité et l'intégrité du marché allemand du crédit et de la finance, qui protège également les clients ( protection des créanciers ). Cette protection des créanciers s'étend au-delà de la sauvegarde de la liquidité et de la protection des investisseurs mentionnées à l' article 6 (2) KWG jusqu'à la fonction économiquement importante de l'octroi de crédit. L'exercice d'une activité bancaire est donc étroitement lié à l'octroi d'une licence bancaire , qui permet également une surveillance permanente du système de crédit.
Dépôt d'entreprise
L' activité de dépôt est l'acceptation de fonds de tiers en tant que dépôts ou autres fonds remboursables du public, à condition que la demande de remboursement ne soit pas matérialisée par des obligations au porteur ou à ordre , indépendamment du paiement d' intérêts (par exemple soldes d'épargne , dépôts à vue , dépôts à terme ou bons d'épargne ).
Entreprise de prêt
Les opérations de crédit sont toutes les opérations associées à un risque de crédit .
Prêts de trésorerie / Prêts d'acceptation
Cela inclut tous les types de crédit dans les principaux groupes prêts d'argent et prêts à crédit (voir aussi Prêts , Contrats de prêt , Prêteurs ).
Entreprise de garantie
L'activité de garantie est la prise en charge de cautions , cautions et autres garanties pour autrui.
Commerce d'escompte
L' activité d'escompte était l'achat de lettres de change et de chèques ; depuis décembre 1998, elle n'est plus exploitée par les établissements de crédit.
Affaires de titres
Financement des commissions d'affaires
L'activité de commission financière est l'acquisition et la vente d' instruments financiers (par exemple des actions ou des obligations ) en son propre nom pour le compte d'un tiers.
Entreprise de garde
L' activité de garde de titres est la garde et la gestion de titres pour le compte de tiers.
Entreprise d'investissement
L'investissement entreprise peut également être utilisé comme une activité bancaire par universelles banques ( article 1 paragraphe 1, 1a, 4 et 5 KWG ), mais aussi comme une entreprise d'investissement par capitaux sociétés de gestion spécialisées dans ce domaine, conformément à l' article 1 paragraphe 19 Non 24 KAGB . Ces sociétés de gestion de capitaux et les établissements de crédit exerçant l'activité d'investissement sont familièrement appelés banques d'investissement . Selon l' article 1 du KAGB, la gestion collective d' actifs comprend la gestion de portefeuille , la gestion des risques , les activités administratives, la vente de parts de placement propres et les activités de FIA ( fonds d'investissement alternatifs ; FIA) en rapport avec les actifs du FIA. En outre, ils peuvent notamment fournir des conseils en gestion de portefeuille financier et en investissement sur des instruments financiers (article 1 (11) KWG) ainsi qu'exercer des activités de conservation .
Les opérations d' investissement réalisées par les sociétés de gestion de capital sont les opérations finalement énumérées à l' article 20 du KAGB . Les tâches principales de l'activité d'investissement consistent en le conseil en investissement , l'acceptation des ordres sur titres , leur transfert en bourse et la gestion des comptes-titres . Les sociétés de gestion de capital sont considérées comme des banques spéciales car elles ne sont pas autorisées à exercer des activités bancaires essentielles.
Affaires émettrices
L'activité d'émission est la prise en charge d' instruments financiers à ses risques et périls en vue d'un placement ( émission ) ou la prise en charge de garanties équivalentes (voir activité syndiquée ou souscripteur ).
Opérations de paiement (jusqu'en 2009)
Jusqu'en 2009, les opérations de paiement étaient également des opérations bancaires au sens de l'article 1 (1) phrase 2 n° 9 KWG. Avec l'entrée en vigueur de la loi sur la surveillance des services de paiement (ZAG), les opérations de paiement (souvent également appelées opérations de virement bancaire) ont été supprimées du catalogue des opérations bancaires soumises à autorisation en vertu du KWG et sont désormais soumises à la ZAG en tant que paiement. prestations de service. L'activité de transaction de paiement consiste en :
Affaire Giro
L' activité de compte courant est la mise en œuvre d' opérations de paiement sans numéraire et d' opérations de facturation.
Entreprise de monnaie électronique
L'activité de monnaie électronique est l'émission et l'administration de monnaie électronique (par exemple , cartes de paiement, cartes de crédit ) conformément à la section 1, paragraphe 2, clause 2 de la ZAG .
Opérations bancaires sous les aspects temporels
Si l'on considère les transactions bancaires dans une perspective temporelle, quatre types peuvent être distingués. La transaction d'engagement est clôturée aujourd'hui.
- Opération en espèces
- Les deux transactions d' exécution doivent être effectuées au plus tard deux jours ouvrables bancaires après la conclusion de la transaction.
- entreprise de crédit facile
- Le prêteur s'acquitte en payant immédiatement, l' emprunteur à un moment futur (à l' échéance ).
- Accord à terme
- Les deux transactions d' exécution ont lieu le même jour - la date d'échéance - dans le futur.
- Entreprise de prêt à terme ou entreprise d'investissement à crédit
- Les transactions d'exécution ont lieu à des jours ouvrables bancaires différents à l'avenir.
International
La loi autrichienne sur les banques (BWG) de janvier 1994, tout comme le KWG allemand pour les établissements de crédit, détermine qui est autorisé à exercer des activités bancaires (article 1 BWG). Il répertorie 20 opérations bancaires, dont l'exploitation commerciale nécessite automatiquement une autorisation de l' Autorité des marchés financiers FMA conformément à l'article 4 (1) BWG. La loi suisse sur les banques (BanqueG) de novembre 1934 ne reconnaît pas la présomption irréfutable qu'une personne qui exerce une activité bancaire est automatiquement un établissement de crédit. Elle énumère plutôt à l'article 1 BankG les banques, banquiers privés (entreprises individuelles, sociétés en nom collectif et en commandite) et les caisses d'épargne qui sont soumises à la loi et qui nécessitent l' approbation de l'autorité de surveillance FINMA conformément à l'article 3 BankG .
Littérature
- Rolf Abicht, Bank and Banking, dans : Studienwerk der Bankakademie , Bankbetriebslehre Part 4, Chapter 3.1, novembre 2002
liens web
Preuve individuelle
- ↑ Justification gouvernementale du projet de loi sur le système de crédit du 25 mai 1959 BTDrucks 3/1114 S. 27
- ↑ BVerwG, arrêt du 22 Septembre 2004, Az. BVerwG 6 C = 29,03 BVerwGE 122, 29, 48
- ↑ BVerwG, arrêt du 22 avril 2009, Az. : 8 C 2.09 ( page plus disponible , recherche dans les archives du web ) Info : Le lien a été automatiquement marqué comme défectueux. Veuillez vérifier le lien conformément aux instructions , puis supprimer cet avis.
- ↑ BVerwG, arrêt du 14 Juillet 2003, Az. BVerwG 6 C 10,03
- ↑ Claus-Wilhelm Canaris / Mathias Habersack / Carsten Schäfter, Bank Contract Law 1 : Organisation du système de crédit et relation banque-client , 2016, p.18
